稅務籌劃

第一篇稅務籌劃通論
第一章稅務籌劃概述
第一節(jié)稅務籌劃的概念
第二節(jié)稅務籌劃的必然性
第三節(jié)稅務籌劃的原則和特點
第四節(jié)節(jié)稅與避稅
第五節(jié)稅收法律責任
復習思考題
第二章稅務籌劃的基本原理
第一節(jié)絕對收益籌劃原理和相對收益籌劃原理
第二節(jié)稅基籌劃原理.稅率籌劃原理和稅額籌劃原理
案例分析
復習思考題
第三章稅務籌劃的基本技術
第一節(jié)針對稅制要素的稅務籌劃技術
第二節(jié)會計政策選擇技術
案例分析
復習思考題
第四章稅務籌劃的基本步驟
第一節(jié)收集信息
第二節(jié)目標分析
第三節(jié)方案設計與選擇
第四節(jié)實施與反饋
案例分析
復習思考題
第五章稅務籌劃的相關稅務法律
第一節(jié)稅務征管
第二節(jié)稅務行政處罰
第三節(jié)稅務行政復議
第四節(jié)稅務行政訴訟
第五節(jié)稅務行政賠償
案例分析
復習思考題
第六章稅務籌劃的中介機構
第一節(jié)稅務代理機構及稅務代理人
第二節(jié)稅務代理的業(yè)務范圍及程序
第三節(jié)稅務代理的法律責任
復習思考題
第二篇企業(yè)主要稅種的稅務籌劃
第七章增值稅的稅務籌劃
第一節(jié)兩類納稅人的稅務籌劃
第二節(jié)基本購銷業(yè)務的稅務籌劃
第三節(jié)非貨幣性交易的稅務籌劃
第四節(jié)幾種經(jīng)營行為的稅務籌劃
第五節(jié)其他行為的稅務籌劃
案例分析
復習思考題
第八章消費稅的稅務籌劃
第一節(jié)消費稅計稅依據(jù)的稅務籌劃
第二節(jié)委托加工應稅消費品的稅務籌劃
第三節(jié)外購應稅消費品的稅務籌劃
第四節(jié)包裝物及其押金的稅務籌劃
案例分析
復習思考題
第九章關稅的稅務籌劃
第一節(jié)進口貨物完稅價格的稅務籌劃
第二節(jié)出口貨物完稅價格的稅務籌劃
第三節(jié)關稅稅率的稅務籌劃
第四節(jié)特別關稅的稅務籌劃
案例分析
復習思考題
第十章出口退(免)稅的稅務籌劃
第一節(jié)出口退(免)稅稅務籌劃概述
第二節(jié)出口退(免)稅中增值稅的稅務籌劃
第三節(jié)出口退(免)稅中消費稅的稅務籌劃
案例分析
復習思考題
第十一章營業(yè)稅的稅務籌劃
第一節(jié)營業(yè)稅優(yōu)惠政策的運用
第二節(jié)營業(yè)稅計稅依據(jù)的稅務籌劃
第三節(jié)幾種經(jīng)營行為的稅務籌劃
案例分析
復習思考題
第十二章所得稅的稅務籌劃
第一節(jié)所得稅優(yōu)惠政策的運用
第二節(jié)應納稅所得額的稅務籌劃
第三節(jié)已納所得稅抵扣的稅務籌劃
第四節(jié)所得稅會計方法的稅務籌劃
第五節(jié)預提.預繳所得稅的稅務籌劃
案例分析
復習思考題
第十三章其他稅的稅務籌劃
第一節(jié)資源稅的稅務籌劃
第二節(jié)土地增值稅的稅務籌劃
第三節(jié)房產(chǎn)稅的稅務籌劃
第四節(jié)車船稅的稅務籌劃
第五節(jié)印花稅的稅務籌劃
第六節(jié)契稅的稅務籌劃
案例分析
復習思考題
第三篇企業(yè)經(jīng)濟活動的稅務籌劃
第十四章企業(yè)設立與經(jīng)營的稅務籌劃
第一節(jié)企業(yè)組織形式的稅務籌劃
第二節(jié)企業(yè)注冊地和經(jīng)營范圍的稅務籌劃
第三節(jié)企業(yè)匯總(合并)納稅的稅務籌劃
第四節(jié)企業(yè)財務成果及其分配的稅務籌劃
案例分析
復習思考題
第十五章企業(yè)籌資的稅務籌劃
第一節(jié)負債籌資的稅務籌劃
第二節(jié)權益籌資的稅務籌劃
第三節(jié)其他融資的稅務籌劃
案例分析
復習思考題
第十六章企業(yè)投資的稅務籌劃
第一節(jié)債權投資的稅務籌劃
第二節(jié)股權投資的稅務籌劃
第三節(jié)其他投資的稅務籌劃
案例分析
復習思考題
第十七章企業(yè)重組的稅務籌劃
第一節(jié)企業(yè)合并的稅務籌劃
第二節(jié)企業(yè)分立的稅務籌劃
第三節(jié)企業(yè)清算的稅務籌劃
案例分析
復習思考題
第四篇國際稅務籌劃
第十八章國際稅務籌劃通論
第一節(jié)國際稅務籌劃概述
第二節(jié)國際稅務籌劃的基本方法
第三節(jié)利用國際避稅地的稅務籌劃
案例分析
復習思考題
第十九章國際稅務籌劃專題
第一節(jié)跨國公司的稅務籌劃
第二節(jié)中國外商投資企業(yè)的稅務籌劃
第三節(jié)電子商務的稅務籌劃
案例分析
復習思考題
主要參考書目