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證券投資基金治理的制度安排

證券投資基金治理的制度安排

定 價(jià):¥23.00

作 者: 楊曉軍著
出版社: 中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社
叢編項(xiàng): 會(huì)計(jì)學(xué)博士論叢
標(biāo) 簽: 證券投資

ISBN: 9787500568070 出版時(shí)間: 2003-12-01 包裝: 簡(jiǎn)裝本
開(kāi)本: 21cm 頁(yè)數(shù): 327 字?jǐn)?shù):  

內(nèi)容簡(jiǎn)介

  楊曉軍,1975年2月生,先后就讀于西南交通大學(xué)應(yīng)用數(shù)學(xué)系,廈門(mén)大學(xué)國(guó)際貿(mào)易系和廈門(mén)大學(xué)會(huì)計(jì)系,分別獲得理學(xué)學(xué)士,經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士和管理學(xué)博士學(xué)位。曾于約翰斯·霍普金斯大學(xué)——南京在學(xué)中美文化研究中心與臺(tái)灣東吳大學(xué)會(huì)計(jì)系訪問(wèn)學(xué)習(xí),參與國(guó)家社會(huì)科學(xué)基金項(xiàng)目《上市商業(yè)銀行信息披露制度研究》,在《會(huì)計(jì)研究》、《審計(jì)研究》等學(xué)術(shù)期刊發(fā)發(fā)表學(xué)術(shù)論文多篇,現(xiàn)任職于中國(guó)證監(jiān)會(huì)。本書(shū)以證券投資基金的代理問(wèn)題為研究起點(diǎn),圍繞基金持有人權(quán)利保護(hù)這一核心,結(jié)合基金業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家的管理經(jīng)驗(yàn),對(duì)證券投資基金治理的制度安排進(jìn)行系統(tǒng)研究。全文的內(nèi)容安排如下:導(dǎo)言本章提出了本文的研究動(dòng)因,并介紹了本文的研究方法與總體的研究思路。第1章:證券投資基金治理的框架分析,本章厘定全文的理論基礎(chǔ)。第2章:證券投資基金信息披露制度,本章探討了基金信息披露的目標(biāo)及其披露所有內(nèi)容的決定因素,并分析了這些因素在我國(guó)環(huán)境下的適應(yīng)性與改進(jìn)建議。第3章:證券投資基金獨(dú)立董事制度研究:本章首先分析了基金獨(dú)立董事制度在基金治理中有效性。第4章:證券投資基金的依賴義務(wù)研究,基金董事會(huì)、基金經(jīng)理、投資顧問(wèn)或其他的基金管理層人員對(duì)基金持有我負(fù)有信賴義務(wù)。第5章;證券投資基金的內(nèi)容控制制度研究,本章對(duì)內(nèi)容控制制度的結(jié)構(gòu)、設(shè)計(jì)與評(píng)估理論進(jìn)行了歸納與總結(jié),然后將之應(yīng)用于證券投資基金的組織框架上,提出了基金管理公司內(nèi)部控制在控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通以及監(jiān)督這五大要素下的內(nèi)涵與原則。

作者簡(jiǎn)介

  楊曉軍,1975年2月生,先后就讀于西南交通大學(xué)應(yīng)用數(shù)學(xué)系,廈門(mén)大學(xué)國(guó)際貿(mào)易系和廈門(mén)大學(xué)會(huì)計(jì)系,分別獲得理學(xué)學(xué)士,經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士和管理學(xué)博士學(xué)位。曾于約翰斯·霍普金斯大學(xué)——南京在學(xué)中美文化研究中心與臺(tái)灣東吳大學(xué)會(huì)計(jì)系訪問(wèn)學(xué)習(xí),參與國(guó)家社會(huì)科學(xué)基金項(xiàng)目《上市商業(yè)銀行信息披露制度研究》,在《會(huì)計(jì)研究》、《審計(jì)研究》等學(xué)術(shù)期刊發(fā)發(fā)表學(xué)術(shù)論文多篇,現(xiàn)任職于中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

圖書(shū)目錄

內(nèi)容摘要
Abstract
導(dǎo)論
第1章 證券投資基金治理的框架分析
 第一節(jié) 證券投資基金的組織形態(tài)與法制結(jié)構(gòu)
 第二節(jié) 基金的代理問(wèn)題解析
 第三節(jié) 基金治理的制度安排
第2章 證券投資基金信息披露制度研究
 第一節(jié) 基金強(qiáng)制性信息披露的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析
 第二節(jié) 基金信息的披露目標(biāo)與決定因素
 第三節(jié) 投資基金公開(kāi)說(shuō)明書(shū)的比較
 第四節(jié) 我國(guó)基金業(yè)績(jī)信息披露與GIPS的比較研究
第3章 證券投資基金獨(dú)立董事制度研究
 第一節(jié) 基金獨(dú)立董事制度簡(jiǎn)介
 第二節(jié) 證券投資基金獨(dú)立董事治理理論的評(píng)析
 第三節(jié) 美國(guó)基金獨(dú)立董事制度的發(fā)展與改革
 第四節(jié) 我國(guó)基金獨(dú)立董事制度的規(guī)范
第4章 證券投資基金的信賴義務(wù)研究
 第一節(jié) 基金信賴義務(wù)的內(nèi)涵
 第二節(jié) 注意義務(wù)規(guī)則與現(xiàn)代投資組合理論
 第三節(jié) 忠實(shí)義務(wù)與利益沖突交易的規(guī)范問(wèn)題
第5章 證券投資基金的內(nèi)容控制制度研究
 第一節(jié) 內(nèi)部控制制度:結(jié)構(gòu)、設(shè)計(jì)與評(píng)估
 第二節(jié) 基金管理公司內(nèi)控制度的框架
 第三節(jié) 基金作業(yè)層級(jí)內(nèi)部控制的評(píng)估——以基金的申購(gòu)和贖回為例
 第四節(jié) 證券投資基金的風(fēng)險(xiǎn)與控制問(wèn)題研究
參考文獻(xiàn)
后記

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