銀行風(fēng)險(xiǎn)分析與管理（第二版）

第1章 銀行風(fēng)險(xiǎn)分析與管理
1. 1 導(dǎo)論：變革中的銀行環(huán)境
1. 2 風(fēng)險(xiǎn)中的銀行
1. 3 公司治理
1. 4 基于風(fēng)險(xiǎn)的銀行分析
1. 5 本書提供的分析工具
第2章 銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的背景
2. 1 導(dǎo)論：為什么要分析銀行
2. 2 作為金融信息提供者的銀行
2. 3 金融部門發(fā)展的框架
2. 4 看待整個(gè)金融系統(tǒng)的全面眼光
2. 5 銀行財(cái)務(wù)信息的披露和透明化：基于風(fēng)險(xiǎn)的分析之先決條件
第3章 公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管理過程中的關(guān)鍵參與者
3. 1 導(dǎo)論：公司治理原則
3. 2 規(guī)則制定當(dāng)局：建立公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管理框架
3. 3 監(jiān)管當(dāng)局：監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理
3. 4 股東：任命恰當(dāng)?shù)恼咧贫ㄕ?br /> 3. 5 董事會(huì)：對(duì)銀行事務(wù)承擔(dān)最終責(zé)任
3. 6 管理者：負(fù)責(zé)銀行運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行
3. 7 審計(jì)委員會(huì)和內(nèi)部審計(jì)員：董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理功能的延伸
3. 8 外部審計(jì)：對(duì)傳統(tǒng)銀行審計(jì)方法的重新審視
3. 9 普通大眾的角色
第4章 資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)和管理
4. 1 導(dǎo)論：資產(chǎn)負(fù)債表的構(gòu)成
4. 2 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)：增長(zhǎng)和變化
4. 3 負(fù)債結(jié)構(gòu)：增長(zhǎng)和變化
4. 4 資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)和表外項(xiàng)目的整體增長(zhǎng)
4. 5 有效地管理風(fēng)險(xiǎn)
第5章 盈利性
5. 1 導(dǎo)論：銀行盈利能力的重要性
5. 2 損益表構(gòu)成
5. 3 收入結(jié)構(gòu)和收益質(zhì)量
5. 4 盈利性指標(biāo)
5. 5 盈利性比率分析
第6章 資本充足率
6. 1 導(dǎo)論：資本的特征和作用
6. 2 管制資本的組成（當(dāng)前的方法）
6. 3 資本要素所覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)成分（當(dāng)前的方法）
6. 4 巴塞爾Ⅱ：在確定資本充足率方面的變化
6. 5 巴塞爾協(xié)議的執(zhí)行
6. 6 評(píng)估與資本充足率有關(guān)的管理信息
附錄
第7章 信用風(fēng)險(xiǎn)管理
7. 1 導(dǎo)論：信用風(fēng)險(xiǎn)的要素
7. 2 信貸組合管理
7. 3 對(duì)貸款功能和操作的評(píng)價(jià)
7. 4 信貸組合質(zhì)量評(píng)估
7. 5 呆滯貸款組合
7. 6 信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策
7. 7 限制或降低信用風(fēng)險(xiǎn)的政策
7. 8 資產(chǎn)分類
7. 9 為貸款損失計(jì)提準(zhǔn)備金的政策
第8章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理
8. 1 導(dǎo)論：流動(dòng)性需求
8. 2 流動(dòng)性管理政策
8. 3 管制環(huán)境
8. 4 融資結(jié)構(gòu)：存款和市場(chǎng)借款
8. 5 到期期限結(jié)構(gòu)和資金的不匹配
8. 6 存款集中度和資金的波動(dòng)
8. 7 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理技巧
第9章 財(cái)政組織和風(fēng)險(xiǎn)管理
9. 1 導(dǎo)論：財(cái)政部門功能概述
9. 2 建立全局性的政策框架
9. 3 市場(chǎng)操作
9. 4 風(fēng)險(xiǎn)分析和遵守規(guī)則
9. 5 財(cái)政操作
9. 6 公司治理和操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
第10章 穩(wěn)定性流動(dòng)資產(chǎn)投資組合管理
10. 1 穩(wěn)定性流動(dòng)資產(chǎn)投資組合的管理
10. 2 投資政策
10. 3 符合條件的投資工具
10. 4 信用風(fēng)險(xiǎn)
10. 5 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
10. 6 基準(zhǔn)投資組合
10. 7 積極管理
10. 8 風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算
10. 9 管理報(bào)告
第11章 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和自營(yíng)交易
11. 1 導(dǎo)論：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)特性
11. 2 投資組合風(fēng)險(xiǎn)管理政策
11. 3 交易賬簿和交易行為管理
11. 4 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
11. 5 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值
11. 6 壓力測(cè)試
第12章 利率風(fēng)險(xiǎn)管理
12. 1 導(dǎo)論：利率風(fēng)險(xiǎn)的來源
12. 2 利率風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任
12. 3 利率風(fēng)險(xiǎn)管理模型
12. 4 預(yù)期收益曲線發(fā)生變動(dòng)時(shí)的影響
第13章 外匯風(fēng)險(xiǎn)管理
13. 1 導(dǎo)論：外匯風(fēng)險(xiǎn)來源及組成
13. 2 外匯風(fēng)險(xiǎn)管理政策
13. 3 外匯風(fēng)險(xiǎn)暴露和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略
13. 4 外匯風(fēng)險(xiǎn)管理和資本充足性
第14章 銀行財(cái)務(wù)報(bào)表的透明度
14. 1 導(dǎo)論：有用信息的重要性
14. 2 透明度和責(zé)任
14. 3 財(cái)務(wù)報(bào)表的透明度
14. 4 銀行財(cái)務(wù)報(bào)表的披露
14. 5 銀行會(huì)計(jì)操作中發(fā)現(xiàn)的不足
第15章 風(fēng)險(xiǎn)分析和銀行監(jiān)管的聯(lián)系
15. 1 導(dǎo)論：銀行監(jiān)管過程
15. 2 分析性審查過程
15. 3 銀行風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)制／監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任
15. 4 監(jiān)管過程
15. 5 統(tǒng)一監(jiān)管
15. 6 內(nèi)部和外部審計(jì)人員的監(jiān)管合作
附錄1 幫助銀行分析的背景調(diào)查問卷
附錄2 國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（IAS）所要求的財(cái)務(wù)報(bào)表信息披露：按風(fēng)險(xiǎn)分類
附錄3 會(huì)計(jì)操作中發(fā)現(xiàn)的不足