企事業(yè)計算機財務(wù)管理系統(tǒng)

上篇　財務(wù)結(jié)算中心的組建與管理
第一章　財務(wù)結(jié)算中心的組建
1.1　財務(wù)結(jié)算中心的地位與作用
1.2　財務(wù)結(jié)算中心的動作模式
1.2.1　完全自辦
1.2.2　與銀行合辦
1.3　財務(wù)結(jié)算中心的籌建
1.4　財務(wù)結(jié)算中心機構(gòu)設(shè)置
1.5　結(jié)算業(yè)務(wù)概述
1.6　財務(wù)結(jié)算中心章程
1.7　成員單位授權(quán)書、銀行結(jié)算協(xié)議
1.8　財務(wù)結(jié)算中心會計制度
1.9　財務(wù)結(jié)算中心貨款制度
1.10　財務(wù)結(jié)算中心財務(wù)管理制度
第二章　財務(wù)結(jié)算中心動作流程
2.1　資金結(jié)算
2.1.1　開戶處理
2.1.2　帳戶變更及銷戶處理
2.1.3　收款結(jié)算
2.1.4　付款結(jié)算
2.1.5　放款結(jié)算
2.1.6　現(xiàn)金管理
2.2　信貸
2.3　資金調(diào)控監(jiān)督
第三章　財務(wù)結(jié)算中心會計業(yè)務(wù)
3.1　會計科目
3.2　會計憑證及帳務(wù)組織與處理
3.2.1　會計憑證
3.2.2　帳務(wù)組織與處理
3.2.3　帳務(wù)核對
3.2.4　記帳規(guī)則
3.2.5　錯帳沖正
3.3　開業(yè)初其各企業(yè)轉(zhuǎn)
3.4　企業(yè)收款的核算
3.5　企業(yè)付款的核算
3.6　銀行借款的核算
3.7　企業(yè)放款的核算
3.7.1　企業(yè)放款的核算科目
3.7.2　企業(yè)放款的帳務(wù)的處理
3.8　利息的核算
3.8.1　企業(yè)放款利息的核算
3.8.2　銀行借款利息的核算
3.8.3　銀行活期存款利息的核算
3.8.4　銀行活期存款利息的核算
3.8.5　企業(yè)定期存款利息的核算
3.8.6　銀行定期存款利息的核算
3.9　內(nèi)部帳務(wù)的核算
3.9.1　手續(xù)費的核算
3.9.2　匯兌損益的核算
3.9.3　營業(yè)費用的核算
3.9.4　損益結(jié)轉(zhuǎn)本年得潤的核算
3.9.5　本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)達利潤分配
3.10　商業(yè)匯票的核算
3.11　外幣兌換的核算
3.12　代發(fā)工資的核算
3.13　投資核算
3.13.1　短期投資的核算
3.13.2　長期投資的核算
3.14　日清月結(jié)
3.15　出納現(xiàn)金及銀行票據(jù)管理
3.16　銀行對帳
第四章　財務(wù)結(jié)算中心信貸管理
4.1　銀行借款的管理
4.2　企業(yè)放款的管理
第五章　財務(wù)結(jié)算中心會計報表的編制及分析
5.1　會計報表的種類及編制要求
5.1.1　會計報表的種類
5.1.2　會計報表的編制要求
5.2　資產(chǎn)負債表的編制
5.2.1　資產(chǎn)負債表的性質(zhì)和作用
5.2.2　資產(chǎn)負債表的項目分類與排列
5.2.3　資產(chǎn)負債表編制說明
5.3　損益表的編制
5.3.1　損益表的性質(zhì)和作用
5.3.2　損益表的項目和格式
5.3.3　損益表的編制
5.4　管理費用表的編制
5.5　財務(wù)會計報表的分析
5.5.1　財務(wù)結(jié)算中心財務(wù)會計報表分析的意義
5.5.2　會計報表的分析方法
5.5.3　財務(wù)結(jié)算中心比率指標
下午篇　財務(wù)結(jié)算中心計算機系統(tǒng)
第六章　財務(wù)結(jié)算中心計算機系統(tǒng)的特點
6.1　財務(wù)結(jié)算計算機系統(tǒng)的功能
6.2　財務(wù)結(jié)算中心計算機系統(tǒng)結(jié)構(gòu)
6.3　計算機系統(tǒng)的安全控制措施
6.4　計算機公司的開發(fā)及信后服務(wù)能力
第七章　財務(wù)結(jié)算中心計算機系統(tǒng)方案及組織機構(gòu)設(shè)置
7.1　小規(guī)模的結(jié)算中心
7.2　中規(guī)模的結(jié)算中心
7.3　大規(guī)模的結(jié)算中心
7.4　計算機系統(tǒng)的安裝
7.4.1　Windows NT Server V4.0的方案
7.4.2　SQL Server V6.5的安裝
7.4.3　工作站的安裝
7.5　結(jié)算中心計算機系統(tǒng)的啟動
第八章　基本帳務(wù)子系統(tǒng)
8.1　系統(tǒng)
8.1.1　使用人員注冊
8.1.2　幣別設(shè)置
8.1.3　科目設(shè)置
8.1.4　幣別科目設(shè)置
8.1.5　戶名代碼設(shè)置
8.1.6　常用詞組定義
8.2　開銷戶
8.2.1　開立帳戶
8.2.2　更改開戶
8.2.3　更改放款戶對應(yīng)的存款帳戶
8.2.4　銷戶
8.3　帳務(wù)處
8.3.1　記帳與沖帳
8.3.2　記帳
8.3.3　記帳
8.3.4　匯兌損益
8.3.5　待攤費用
8.3.6　損益轉(zhuǎn)本年利潤
8.3.7　利潤結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配
8.3.8　支付預(yù)提定斯息
8.4　憑證復(fù)核
8.4.1　比較復(fù)核
8.4.2　查閱復(fù)核
8.5　當天帳務(wù)查閱
8.6　計息
8.6.1　批量計息
8.6.2　放款個別計息
8.6.3　定期個別計息
8.6.4　活期個別計息
8.7　查帳
8.7.1　科目所屬帳戶余額
8.7.2　單位余額
8.7.3　明細帳
8.7.4　總帳
8.7.5　銷戶情況
8.7.6　帳戶狀態(tài)
8.7.7　活期應(yīng)付利息
8.7.8　計息余額表
8.7.9　應(yīng)付企業(yè)定期利息
8.7.10　應(yīng)收銀行存款利息
8.7.11　日均余額
8.7.12　銀行帳
8.7.13　記帳憑證
8.8　報表與帳頁
8.8.1　流水帳
8.8.2　科目日結(jié)單
8.8.3　日記表
8.8.4　帳戶余額表
8.8.5　月計表
8.8.6　對帳單
8.8.7　總帳
8.8.8　明細帳
8.8.9　損益表
8.8.10　資產(chǎn)負債表
8.8.11　財務(wù)狀態(tài)變動表
8.8.12　結(jié)算量
8.8.13　存貸款余額表
8.8.14　資金頭寸表
8.9　維護
8.9.1　利率調(diào)整
8.9.2　結(jié)帳
8.9.3　更改起息日
8.9.4　銀行存款參考數(shù)
8.9.5　沖預(yù)提銀行存款利息
8.9.6　數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)
8.9.7　補打帳頁
第九章　重要空白憑證管理子系統(tǒng)
9.1　銀行資料維護
9.2　登記
9.3　統(tǒng)計
第十章　銀行票據(jù)打印子系統(tǒng)
10.1　付款票據(jù)打印
10.2　收款票據(jù)
10.3　查閱票據(jù)打印清單
10.4　票據(jù)打印統(tǒng)計
第十一章　客戶服務(wù)子系統(tǒng)
11.1　語音查詢
11.2　聯(lián)網(wǎng)查詢
11.3　客戶轉(zhuǎn)帳
第十二章　代發(fā)工資子系統(tǒng)
12.1　代碼編制
12.1.1　單位代碼名稱表
12.1.2　代發(fā)工資員工代號姓名
12.2　接收工資數(shù)據(jù)盤
12.3　活期業(yè)務(wù)
12.3.1　開戶
12.3.2　續(xù)存取
12.3.3　銷戶
12.3.4　轉(zhuǎn)帳存款
12.3.5　代扣費用
12.4　定期業(yè)務(wù)
12.4.1　開戶
12.4.2　銷戶
12.5　日終
12.6　活期利率調(diào)整
12.7　計息
12.8　報表
12.8.1　流水帳
12.8.2　帳戶余額表
12.8.3　動戶余額表
12.8.4　由付統(tǒng)計表
12.9　補打存折
12.10　查帳
12.10.1　定期查詢
12.10.2　活期查詢
12.10.3　查詢銷戶表
附錄
附錄1:深圳經(jīng)濟特區(qū)企業(yè)集團暫行規(guī)定
附錄2:關(guān)于建立企業(yè)內(nèi)部財務(wù)結(jié)算中心的暫行辦法
附錄3:關(guān)于加快發(fā)展大型企業(yè)集團的通知
附錄4:財政部關(guān)于加強國有企業(yè)財務(wù)監(jiān)督若干問題的規(guī)定
附錄5:銀行業(yè)會計科目
附錄6:金融性公司會計科目表
附錄7:財務(wù)結(jié)算中心報表樣本
樣本1:特種轉(zhuǎn)帳傳票(代付款通知單)
樣本2:特種轉(zhuǎn)帳傳票(代收款通知單)
樣本3:特種內(nèi)部轉(zhuǎn)帳傳票
樣本4:記帳傳票
樣本5:對帳單總帳、明細帳
樣本6:帳戶余額表
樣本7:流水帳
樣本8:科目日結(jié)單
樣本9:日計表
樣本10:放款利息單
樣本11:存款利息單
樣本12:資金頭寸表
樣本13:結(jié)算量日均余額統(tǒng)計表
樣本14:結(jié)算量年統(tǒng)計表
樣本15:銀行存款/企業(yè)存款余額表
樣本16:銀行借款/企業(yè)放款余額表
樣本17:損益表
樣本18:資產(chǎn)負債表
樣本19:管理費用明細表
樣本20:現(xiàn)金流量表
樣本21:企業(yè)放款臺帳
樣本22:銀行借款臺帳
樣本23:調(diào)整利率通知書
附錄8:財務(wù)結(jié)算中心章程
附錄9:集中結(jié)算協(xié)議書
附錄10:協(xié)定存款合同
附錄11:財務(wù)結(jié)算中心會計制度
附錄12:財務(wù)結(jié)算中心貸款制度
附錄13:財務(wù)管理制度
附錄14:結(jié)算中心常用的票據(jù)樣本
樣本1:付款通知書
樣本2:內(nèi)部轉(zhuǎn)支票
樣本3:借款申請表
樣本4:借款審批呈報表
樣本5:借款
樣本6:儲蓄所貼現(xiàn)憑證
樣本7:開戶申請表
樣本8:印鑒卡
樣本9:代發(fā)工資存折
樣本10:代發(fā)工資取款憑條
樣本11:員工定期存單
附錄15:愛華結(jié)算中心軟件簡介