金融理財籌劃（SPTA上海市金融理財師專業(yè)技術水平認證考試用書）

第一章 個人財務管理基礎／1
第一節(jié) 個人理財規(guī)劃概述／1
一、個人理財規(guī)劃的概念／1
二、個人理財規(guī)劃意義和價值／3
三、理財規(guī)劃藍圖／7
四、個人理財規(guī)劃基本過程／10
五、實施和管理／16
第二節(jié) 貨幣的時間價值／16
一、貨幣與時間的關系／16
二、終值／17
三、現(xiàn)值／20
四、年金的概念及計算／21
第三節(jié) 個人財務報表分析／30
一、資產(chǎn)負債表分析／30
二、現(xiàn)金流量表分析／33
三、財務比例分析／39
第二章 投資規(guī)劃／46
第一節(jié) 投資規(guī)劃基礎／46
一、投資規(guī)劃的基本概念／46
二、風險與收益／49
三、定價模型／58
四、投資策略／63
第二節(jié) 各種投資渠道的綜合分析與比較／68
一、金融投資／68
二、房地產(chǎn)投資／113
三、其他投資／122
四、投資渠道的綜合分析／135
第三節(jié) 投資組合的設計與管理／137
一、投資組合設計的基本流程／139
二、投資策略的制定／140
三、投資組合產(chǎn)品的選擇／144
四、投資組合的管理／149
第三章 個人財務風險管理與保險規(guī)劃／156
第一節(jié) 風險管理概論／156
一、風險概論／156
二、風險管理／158
第二節(jié) 個人風險的識別、分析與評估／161
一、人身損失風險／161
二、財產(chǎn)損失風險／165
三、責任損失風險／166
第三節(jié) 保險的基本原則／169
一、保險利益原則／169
二、最大誠信原則／170
三、近因原則／173
四、損失賠償原則／174
第四節(jié) 個人保險產(chǎn)品／177
一、人壽保險／177
二、健康保險／190
三、意外傷害保險／200
四、財產(chǎn)保險／205
五、責任保險／213
六、投資型保險／215
第五節(jié) 個人保險需求分析與保單規(guī)劃／220
一、個人保險需求分析／220
二、人生不同階段保險需求分析／221
三、保單規(guī)劃／224
四、投資型保險規(guī)劃應用／229
第六節(jié) 案例分析／230
一、單身青年的保險規(guī)劃／230
二、成長期家庭的保險規(guī)劃／232
三、成熟期家庭的保險規(guī)劃／234
第四章 稅收籌劃／237
第一節(jié) 稅法基礎知識／237
一、稅法概述／237
二、稅制要素／239
三、稅收分類／241
四、稅收原則／243
五、我國現(xiàn)行的稅收征管體制／244
第二節(jié) 個人納稅籌劃基礎知識／257
一、個人納稅籌劃的含義與特點／257
二、個人納稅籌劃的歷史與動因／258
三、個人納稅籌劃的目標與原則／262
四、納稅籌劃的分類／263
五、納稅籌劃與偷稅、騙稅、避稅的區(qū)別／264
第三節(jié) 個人納稅籌劃基本方法／267
一、個人所得稅的稅法規(guī)定／267
二、個人應稅所得的納稅差異／275
三、個人納稅籌劃基本方法／277
第四節(jié) 個人應稅所得的納稅籌劃／281
一、私營經(jīng)濟體的納稅籌劃／281
二、其他個人應稅所得的納稅籌劃／285
第五章 退休養(yǎng)老規(guī)劃／305
第一節(jié) 退休養(yǎng)老規(guī)劃的基礎／305
一、退休養(yǎng)老規(guī)劃的基本概念／305
二、退休養(yǎng)老規(guī)劃的重要性／306
三、人口結構的變化趨勢／308
四、社會和文化觀念的影響／312
五、退休養(yǎng)老規(guī)劃的策略／313
第二節(jié) 社會基本養(yǎng)老保障體系／317
一、概述／317
二、我國社會養(yǎng)老保險的資金來源／318
三、社會養(yǎng)老保險的收益資格／320
四、基本養(yǎng)老金的計發(fā)／320
五、如何利用社會養(yǎng)老保險體系／321
六、社會基本醫(yī)療保險／322
第三節(jié) 員工福利／324
一、員工福利引述／324
二、企業(yè)年金／325
三、團體人壽保險／329
四、企業(yè)醫(yī)療福利／330
第四節(jié) 商業(yè)養(yǎng)老保險和其他養(yǎng)老金來源／331
一、年金保險／331
二、自己儲蓄和管理的養(yǎng)老金計劃／333
三、商業(yè)養(yǎng)老保險／333
第五節(jié) 退休養(yǎng)老規(guī)劃的制定過程／335
一、退休養(yǎng)老規(guī)劃制定的基本特點／335
二、養(yǎng)老規(guī)劃的科學制定體系及具體步驟／336
三、案例分析：劉先生及配偶的退休養(yǎng)老／352
第六章 家庭財產(chǎn)安排／371
第一節(jié) 家庭財務資源的安排／371
一、家庭財務資源配置的基本原則／371
二、家庭財務資源配置要考慮的因素／374
三、投資資產(chǎn)的配置／377
第二節(jié) 婚姻家庭的財務安排／383
一、結婚——人生的新起點／383
二、婚前協(xié)議和財產(chǎn)公證／385
三、離婚／387
四、再婚／389
五、與父母的關系／390
六、子女生養(yǎng)／392
第三節(jié) 教育規(guī)劃／394
一、教育規(guī)劃概述／394
二、自己培訓的財務規(guī)劃／396
三、孩子教育的財務安排／399
四、子女教育規(guī)劃的基本步驟／402
五、子女教育規(guī)劃的基本原則／403
第四節(jié) 身后的財產(chǎn)安排／404
一、遺產(chǎn)規(guī)劃概述／406
二、遺產(chǎn)管理的基本概念與工具／409
三、遺產(chǎn)管理步驟／412
四、遺產(chǎn)管理的風險及控制／415
五、遺產(chǎn)管理專題(選讀)／418
第七章 個人財務規(guī)劃綜合案例剖析／427
案例一 (來自建行上海分行)／427
案例二 (來自建行上海分行)／436
案例三 “新上海人”家庭添丁計劃(來自交行上海分行)／445
案例四／46l
參考書目／487
后記／488