稅務律師辦案實用技巧

第一部分 稅務律師的業(yè)務與資格
一、稅務律師的含義、作用和業(yè)務范圍
二、稅務律師的執(zhí)業(yè)條件與權利義務
三、稅務律師與注冊稅務師、注冊會計師
第二部分 稅務律師必備稅法知識
一、稅法學基礎理論
二、稅收征納實體法
三、稅收征納程序法
第三部分 稅務律師民事訴訟業(yè)務
一、納稅擔保案件
二、稅收優(yōu)先權案件
三、稅收代位權案件
四、稅收撤銷權案件
五、其他稅務民事案件
第四部分 稅務行政處罰聽證業(yè)務
一、可以申請聽證的情形
二、聽證的申請和受理
三、聽證的程序
四、聽證的效果
五、稅務案件調(diào)查取證與處罰決定分開制度
第五部分 稅務律師行政復議業(yè)務
一、征稅行為復議案件
二、稅收保全措施復議案件
三、稅收強制執(zhí)行復議案件
四、稅收行政處罰復議案件
五、稅務機關不作為與不予認定復議案件
六、其他稅務行政復議案件
第六部分 稅務律師行政訴訟業(yè)務
一、稅務行政訴訟基本制度
二、稅務行政訴訟的受案范圍
三、稅務行政訴訟的管轄
四、稅務行政訴訟的參加入
五、稅務行政訴訟證據(jù)
六、稅務行政訴訟的起訴和受理
七、稅務行政訴訟的審理和判決
八、稅務行政訴訟的執(zhí)行
第七部分 稅務律師刑事訴訟業(yè)務
一、偷稅罪業(yè)務
二、抗稅罪業(yè)務
三、逃避追繳欠稅罪業(yè)務
四、騙取出口退稅罪業(yè)務
五、發(fā)票犯罪業(yè)務
六、盜竊罪、詐騙罪業(yè)務
第八部分 稅務行政賠償業(yè)務
一、稅務行政賠償?shù)姆秶?br /> 二、稅務行政賠償請求人和賠償義務機關
三、稅務行政賠償程序
四、稅務行政賠償方式和計算標準
五、稅務行政賠償?shù)臅r限以及受理審查
第九部分 稅務登記代理業(yè)務

一、設立登記
二、重新稅務登記
三、變更登記
四、停業(yè)復業(yè)登記
五、注銷稅務登記
六、稅務登記驗證、換證
七、外埠經(jīng)營登記
八、遺失稅務證件報告與證件重新發(fā)放
九、扣繳義務人登記
十、存款賬戶賬號財務會計制度及核算軟件備案報告
十一、納稅人跨縣(區(qū))遷出遷入
第十部分 稅務認證代理業(yè)務
一、增值稅一般納稅人認定
二、出口貨物退(免)稅認定
三、殘疾人就業(yè)稅收優(yōu)惠資格認定
四、廢舊物資回收企業(yè)認定
五、納稅申報方式核定審批
六、納稅人簡易辦法征收申請審批
七、企業(yè)所得稅征收方式鑒定
八、定期定額戶申請核定(調(diào)整)納稅定額
九、締約國(地區(qū))對方居民申請協(xié)定待遇
十、稅務認定資格年審
第十一部分 發(fā)票管理代理業(yè)務
一、發(fā)票領購資格和發(fā)票用票量的調(diào)整
二、防偽稅控企業(yè)和稅控收款機用戶最高開票限額審批
三、稅控加油機裝置和稅控收款機初始化發(fā)行
四、發(fā)票購領與發(fā)票繳銷
五、企業(yè)銜頭發(fā)票印制審批和發(fā)票丟失被盜報告
六、普通發(fā)票代開與專用發(fā)票代開
七、發(fā)票購票特批申請審批
八、輔導期一般納稅人增購增值稅專用發(fā)票
九、丟失、被盜防偽稅控設備處理
十、發(fā)票使用管理審批
第十二部分 證明管理代理業(yè)務
一、外出經(jīng)營活動稅收管理證明開具與繳銷
二、《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的開具
三、丟失防偽稅控系統(tǒng)開具增值稅專用發(fā)票已抄報稅證明單的開具
四、《葡萄酒購貨管理證明單》管理
五、境外公司企業(yè)所得稅完稅證明與外國公司船舶運輸收入免征企業(yè)所得稅證明
六、特許權使用費、利息免稅所得匯出數(shù)額控制表
七、按照稅收協(xié)定和稅法有關規(guī)定不予征稅、免稅證明單
八、境外勞務費用不予征稅確認證明與代理出口貨物證明
九、納稅證明與中國居民身份證明
十、車輛購置稅證明管理
十一、出口貨物退運已辦結(jié)稅務證明與補辦出口收匯核銷單證明
十二、來料加工貿(mào)易免稅證明與進料加工貿(mào)易登記備案