序一
序二
前言
第一章 企業(yè)老板為何睡覺不踏實
一、繞不開的稅務“原罪”問題
風險分析案例1：虛開發(fā)票，增加增值稅和所得稅稅前抵扣
二、企業(yè)常見稅務風險及表現形式
風險分析案例2：不按稅法規(guī)定確認收入推遲納稅時間
風險分析案例3：工資個稅“籌劃”中的陷阱
風險分析案例4：虛開發(fā)票面臨的財稅風險
風險分析案例5：會計報表不會騙人
風險分析案例6：銷售合同隱含的納稅風險
風險分析案例7：獎金發(fā)放通告隱含納稅風險
風險分析案例8：穗南公司偷欠億元稅案剖析
三、稅務籌劃既可以幫企業(yè)“節(jié)流”，又可以幫企業(yè)降低風險
案例1：利用優(yōu)惠政策節(jié)稅
案例2：利用地區(qū)間稅率差節(jié)稅
案例3：內資變外資節(jié)稅
案例4：利用合同條款變更節(jié)約支出
案例5：改變報建形式可節(jié)稅
案例6：利用彈性政策節(jié)稅
案例7：利用公司分立節(jié)稅
案例8：延長價值鏈節(jié)稅
案例9：通過身份變更節(jié)稅
第二章 稅務籌劃為您插上騰飛的翅膀
一、什么是稅務籌劃的根本
二、事前籌劃是稅務籌劃的至高境界
籌劃案例1：事前規(guī)劃是稅務籌劃的最高境界
三、事前規(guī)劃為您插上資本市場的翅膀
四、稅務籌劃要與時俱進
五、我國稅務籌劃行業(yè)的現狀
六、什么樣的企業(yè)需要外部稅務顧問
風險分析案例9：缺少兩個字，相差5000萬
第三章 如何從戰(zhàn)略層面進行稅收成本控制
一、不做法人不簽字
二、通過事前籌劃化稅務風險于無形
籌劃案例2：戰(zhàn)略籌劃老板是關鍵
三、改變經營模式，合理切分收入節(jié)稅
籌劃案例3：改變經營模式節(jié)稅1200萬
籌劃案例4：變無租分成為融資租賃節(jié)稅
四、選擇適當的企業(yè)組織形式節(jié)稅
籌劃案例5：設立總分公司，盈虧可以互抵
籌劃案例6：有稅率差時宜采取母子公司形式更節(jié)稅
籌劃案例7：規(guī)模不大時成立個人獨資企業(yè)可節(jié)稅
五、改變納稅身份節(jié)稅
籌劃案例8：改變納稅身份節(jié)稅
六、分立享受優(yōu)惠節(jié)稅
籌劃案例9：分立后享受小型微利企業(yè)優(yōu)惠可節(jié)稅
籌劃案例10：分立享受農副產品免稅優(yōu)惠
七、利用關聯交易轉移定價節(jié)稅
籌劃案例11：利用關聯交易轉移利潤節(jié)稅
八、投資決策時的稅務籌劃
籌劃案例12：選擇不同的投資地域稅負有差異
九、稅務籌劃就是多造“殼”，向上下游延伸
籌劃案例13：富力與萬科應對土地增值稅的難與易
籌劃案例14：假設楊國強成功收購TVB之后
十、利用不同國際稅收協(xié)定節(jié)稅
籌劃案例15：改變股東結構節(jié)稅
十一、投資于“避稅天堂”降低稅務成本
籌劃案例16：將公司注冊在國際避稅天堂
十二、跨國投資避免成為常設機構可以降低稅務成本
籌劃案例17：分段做工程可節(jié)稅
第四章 企業(yè)在經營層面上的稅務成本控制
一、選擇供貨商類型降低購貨成本
籌劃案例18：從一般納稅人和小規(guī)模納稅人進貨哪個更好？
二、選擇不同的促銷方案稅負不同
籌劃案例19：“買一送一”屬偷稅，“捆綁銷售”即改變
籌劃案例20：買房送契稅不如直接打折
籌劃案例21：如何在房屋降價后給業(yè)主補償
三、產品研發(fā)與設計也會影響稅務成本
籌劃案例22：與高科技產品進行組合享受稅收優(yōu)惠
籌劃案例23：少賣半平方，賺了800萬
籌劃案例24：萬科為什么要擯棄毛坯房
四、做好技術研發(fā)工作的籌劃細節(jié)可節(jié)稅
籌劃案例25：在研發(fā)上進行精細化管理可節(jié)稅
籌劃案例26：成都某科研公司籌劃案例
五、修改銷售合同條款節(jié)稅
籌劃案例27：石油公司如何變偷稅為合法節(jié)稅
六、變換合同主體控制稅務成本
籌劃案例28：同業(yè)主簽一份合同好還是簽兩份合同好
七、改變管理模式降低稅務成本
籌劃案例29：兩塊牌子，一套人馬稅務上有好處
八、將業(yè)務進行拆分可節(jié)稅
籌劃案例30：B超機怎樣賣可節(jié)稅？
九、招收特殊人群工作節(jié)稅
第五章 企業(yè)在理財層面上的稅務成本控
一、正確進行會計核算可節(jié)稅
籌劃案例31：賬務處理指導思想應與時俱進
籌劃案例32：利息資本化好還是費用化好？
二、企業(yè)捐贈也要考慮稅務成本
籌劃案例33：萬科和雅居樂哪個更聰明？
三、選擇有利的稅收政策和臨界點節(jié)稅
籌劃案例34：利用選擇性條款節(jié)稅
籌劃案例35：利用臨界點打“擦邊球”
四、工資、獎金、股息發(fā)放有學問
籌劃案例36：工資獎金發(fā)放應避免盲區(qū)
籌劃案例37：企業(yè)高管報酬發(fā)放方式之稅負比較
籌劃案例38：老板應該給自己發(fā)多少工資？
籌劃案例39：馬后炮：宗慶后“個稅門”案后思考
籌劃案例40：可口可樂收購匯源，一起不成功的收購案的稅務思考
五、調動財務人員的工作積極性降低稅務成本
籌劃案例41：最不值錢的就是頭銜
六、將公司注銷清盤化解稅務風險
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