納稅籌劃實務（應用本科財稅）

第一章 納稅籌劃概述
第一節(jié) 納稅籌劃的概念和特點
第二節(jié) 納稅籌劃的起源與產(chǎn)生的原因
第三節(jié) 納稅籌劃的分類
第四節(jié) 納稅籌劃的原則與前提條件
第二章 納稅籌劃的基本原理
第一節(jié) 納稅籌劃的基本前提、原因和實施條件
第二節(jié) 納稅籌劃的目標
第三節(jié) 相對收益籌劃原理和絕對收益籌劃原理
第四節(jié) 稅基籌劃原理、稅率籌劃原理和稅額籌劃原理
第三章 納稅籌劃的基本技術和方法
第一節(jié) 針對稅制要素的納稅籌劃技術
第二節(jié) 會計政策選擇技術
第三節(jié) 納稅籌劃的主要方法
第四節(jié) 納稅籌劃的工作步驟
第四章 影響納稅籌劃的相關因素
第一節(jié) 稅收制度因素
第二節(jié) 會計制度因素
第三節(jié) 企業(yè)組織形式因素
第四節(jié) 投資形式和匯率制度因素
第五節(jié) 經(jīng)濟法律制度因素
第五章 增值稅納稅籌劃實務
第一節(jié) 增值稅納稅籌劃要點
第二節(jié) 增值稅籌劃案例分析
第六章 消費稅納稅籌劃實務
第一節(jié) 消費稅納稅籌劃要點
第二節(jié) 消費稅籌劃案例分析
第七章 營業(yè)稅納稅籌劃實務
第一節(jié) 營業(yè)稅納稅籌劃要點
第二節(jié) 營業(yè)稅籌劃案例分析
第八章 企業(yè)所得稅納稅籌劃實務
第一節(jié) 企業(yè)所得稅納稅籌劃要點
第二節(jié) 企業(yè)所得稅籌劃案例分析
第九章 個人所得稅納稅籌劃實務
第一節(jié) 個人所得稅納稅籌劃要點
第二節(jié) 個人所得稅籌劃案例分析
第十章 其他稅納稅籌劃實務
第一節(jié) 土地增值稅的納稅籌劃
第二節(jié) 房產(chǎn)稅的納稅籌劃
第三節(jié) 契稅的納稅籌劃
第四節(jié) 資源稅的納稅籌劃
第五節(jié) 城鎮(zhèn)土地使用稅和耕地占用稅的納稅籌劃
第六節(jié) 車船稅和車輛購置稅的納稅籌劃
第七節(jié) 印花稅的納稅籌劃
第十一章 企業(yè)設立、重組、清算的納稅籌劃
第一節(jié) 企業(yè)設立的納稅籌劃
第二節(jié) 企業(yè)并購、重組的納稅籌劃
第三節(jié) 企業(yè)分立的納稅籌劃
第四節(jié) 企業(yè)清算的納稅籌劃
第十二章 企業(yè)投融資決策的納稅籌劃
第一節(jié) 企業(yè)投資的納稅籌劃
第二節(jié) 企業(yè)融資的納稅籌劃
第十三章 企業(yè)會計核算的納稅籌劃
第一節(jié) 成本費用核算的納稅籌劃
第二節(jié) 轉讓定價的納稅籌劃
第十四章 跨國納稅籌劃
第一節(jié) 跨國納稅籌劃概述
第二節(jié) 跨國納稅籌劃的基本方法
第三節(jié) 常見跨國納稅籌劃方法
第十五章 納稅籌劃風險防范
第一節(jié) 納稅籌劃與會計差異處理
第二節(jié) 納稅籌劃的風險防范
參考文獻