區(qū)縣財政內部控制操作手冊

六合區(qū)財政局內部控制基本規(guī)范
六合區(qū)財政局科室職能與崗位職責描述
六合區(qū)財政局內部控制流程及描述
全局業(yè)務
1.QJ001部門預算編制
2.QJ002非稅收入資金收支計劃編制
3.QJ003預算指標管理
4.Qj004國庫集中支付管理
5.Qj005財政實撥資金(非國庫集中支付)管理
6.Qj006財政統(tǒng)一發(fā)放工資管理
7.Qj007財政總決算管理
8.QJ008政府性投資項目資金管理
預算科
9.YS001財政收支預算(草案)編制
10.YS002財政收入預算執(zhí)行
11.YS003財政收支預算調整
12.YS004財政體制結算管理
國庫科
13.GK001財政總預算會計核算
14.GK002財政專項資金專戶會計核算
15.GK003財政往來資金管理
16.GK004財政專項資金撥付管理
17.GK005預算單位銀行賬戶管理
綜合科
18.ZH001非稅收入征繳管理
19.ZH002非稅收入資金撥付
20.ZH003非稅收入政府統(tǒng)籌
21.ZH004非稅收入預算繳庫
22.ZH005非稅收入會計核算
23.ZH006票據(jù)管理
24.ZH007土地出讓收入管理
25.ZH008土地復墾資金管理
農業(yè)科
26.NY001農口項目資金管理
27.NY002農口項目資金會計核算
經建科
28.JJ001糧食購銷企業(yè)財政補貼資金管理
29.JJ002城建資金會計核算
30.JJ003基建決算編報
企業(yè)科
31.QY001企業(yè)國有產權轉讓管理
32.QY002企業(yè)國有資產評估管理
33.QY003行政事業(yè)單位國有資產處置管理
34.QY004外資企業(yè)財政登記證管理
35.QY005企業(yè)報表編報管理
社?？?br />36.SB001社會保障基金收支預算編制
37.SB002社會保險基金收支管理
38.SB003新型合作醫(yī)療基金收支管理
39.SB004其他保障基(資)金收支管理
40.SB005社會保障基金財政專戶會計核算
41.SB006社會保障基金決算
文行科
42.WX001義務教育公用經費預算管理
43.WX002公務用車貨幣化改革資金管理
農稅科
44.NS001財政涉農補貼資金發(fā)放管理
45.NS002村級三項資金管理
46.NS003耕地占用稅征收管理
47.NS004耕地占用稅和契稅票據(jù)管理
契稅所
48.QS001土地契稅征繳管理
49.Qs002房產契稅征繳管理
會計科
50.KJ001會計人員信息管理
51.K3002會計人員繼續(xù)教育管理
52.KJ003會計從業(yè)資格及職稱管理
監(jiān)督檢查科
53.CJ001財政檢查
54.CJ002內部監(jiān)督檢查
55.CJ003委托社會中介機構審計業(yè)務管理
56.CJ004財政支出績效評價
政府采購辦
57.ZC001政府采購預算編制
58.ZC002政府采購預算執(zhí)行
59.ZC003政府采購資金支付
60.ZC004政府采購資金會計核算
61.ZC005供應商投訴管理
財政結算中心
62.ZX001國庫集中支付會計核算
63.ZX002會計集中核算管理
64.ZX003預算單位遠程報賬管理
65.ZX004預算單位財務報告管理
66.ZX005集中核算會計檔案管理
附錄一 南京市六合區(qū)財政局內部控制制度貫徹實施意見六財字[2009]112號
附錄二 構建地方財政內部控制機制推進財政科學化精細化管理——兼對南京六合區(qū)財政局內部控制的評述
附錄三 哪里有風險，哪里就牢筑“防火墻——南京市六合區(qū)探索建立財政內控機制紀實