稅法

第一章 稅收概論
第一節(jié) 稅收的概念和特征
第二節(jié) 稅收的職能
第三節(jié) 稅收的依據(jù)和原則
第四節(jié) 稅收的分類
思考題
第二章 稅法概論
第一節(jié) 稅法的概念和特征
第二節(jié) 稅法原則
第三節(jié) 稅法的地位與體系
第四節(jié) 稅法的淵源和效力
第五節(jié) 稅法解釋
第六節(jié) 稅法的發(fā)展歷史
思考題
第三章 稅法要素
第一節(jié) 稅法要素概述
第二節(jié) 稅收實體法的構(gòu)成要素
第三節(jié) 稅收程序法的構(gòu)成要素
思考題
第四章 稅收法律關系
第一節(jié) 稅收法律關系概述
第二節(jié) 征稅主體的權(quán)利與義務
第三節(jié) 納稅主體的權(quán)利與義務
思考題
第五章 增值稅法
第一節(jié) 增值稅概述
第二節(jié) 增值稅的征稅范圍、納稅人及稅率
第三節(jié) 增值稅應納稅額的計算
第四節(jié) 增值稅的征收管理及稅收優(yōu)惠
第五節(jié) 增值稅出口退（免）稅
第六節(jié) 增值稅專用發(fā)票使用及管理
第七節(jié) 我國增值稅的改革
思考題
第六章 消費稅法
第一節(jié) 消費稅概述
第二節(jié) 消費稅的征稅范圍、納稅人和稅率
第三節(jié) 消費稅應納稅額的計算
第四節(jié) 消費稅的征收管理與稅收優(yōu)惠
第五節(jié) 我國消費稅的改革
思考題
第七章 營業(yè)稅法
第一節(jié) 營業(yè)稅概述
第二節(jié) 營業(yè)稅的納稅人、征稅范圍、稅率
第三節(jié) 營業(yè)稅應納稅額的計算
第四節(jié) 營業(yè)稅的征收管理與稅收優(yōu)惠
第五節(jié) 我國營業(yè)稅的改革
思考題
第八章 關稅稅法
第一節(jié) 關稅概述
第二節(jié) 關稅的納稅人、稅目、稅率
第三節(jié) 關稅完稅價格的確認與應納稅額的計算
第四節(jié) 關稅的優(yōu)惠與征收管理
第五節(jié) 進境物品進口稅
第六節(jié) 關稅的國際協(xié)調(diào)
思考題
第九章 企業(yè)所得稅法
第一節(jié) 企業(yè)所得稅概論
第二節(jié) 企業(yè)所得稅的納稅義務人、征稅對象以及適用稅率
第三節(jié) 企業(yè)所得稅應納稅所得額的確定
第四節(jié) 企業(yè)資產(chǎn)的稅務處理
第五節(jié) 企業(yè)所得稅應納稅額的計算
第六節(jié) 稅收優(yōu)惠政策
第七節(jié) 源泉扣繳
第八節(jié) 特別納稅調(diào)整
第九節(jié) 企業(yè)所得稅的征收管理
思考題
第十章 個人所得稅法
第一節(jié) 個人所得稅概述
第二節(jié) 個人所得稅的納稅人
第三節(jié) 個人所得稅的應稅所得項目
第四節(jié) 個人所得來源地的確定
第五節(jié) 個人所得稅稅率
第六節(jié) 個人所得稅應納稅所得額的計算
第七節(jié) 個人所得稅應納稅額的計算
第八節(jié) 個人所得稅的稅收優(yōu)惠
第九節(jié) 境外所得稅額的扣除
第十節(jié) 個人所得稅的繳納
思考題
第十一章 財產(chǎn)稅與行為稅法
第一節(jié) 財產(chǎn)稅與行為稅法概述
第二節(jié) 房產(chǎn)稅法
第三節(jié) 契稅法
第四節(jié) 車船稅法
第五節(jié) 印花稅法
第六節(jié) 城市維護建設稅法
思考題
第十二章 資源稅與土地稅法
第一節(jié) 資源稅法
第二節(jié) 土地增值稅法
第三節(jié) 城鎮(zhèn)土地使用稅法：
第四節(jié) 耕地占用稅法律制度
思考題
第十三章 稅收管理制度
第一節(jié) 稅務登記管理制度
第二節(jié) 賬簿、憑證管理制度
第三節(jié) 納稅申報管理制度
思考題
第十四章 稅收復議制度
第一節(jié) 稅收復議制度概述
第二節(jié) 稅務復議制度
第三節(jié) 海關復議制度
思考題
第十五章 稅務行政訴訟制度
第一節(jié) 稅務行政訴訟概述
第二節(jié) 稅務行政訴訟制度
第三節(jié) 案例分析
思考題
參考文獻