證券發(fā)行與承銷同步輔導(dǎo)教材

第一章　證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的投資銀行業(yè)務(wù)　1
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　1
考綱分析　1
要點(diǎn)解析　2
第一節(jié)　投資銀行業(yè)務(wù)概述　2
　要點(diǎn)一　2
　要點(diǎn)二　2
　要點(diǎn)三　3
　要點(diǎn)四　4
　要點(diǎn)五　6
第二節(jié)　投資銀行業(yè)務(wù)資格　6
　要點(diǎn)一　6
　要點(diǎn)二　6
　要點(diǎn)三　7
　要點(diǎn)四　7
　要點(diǎn)五　7
　要點(diǎn)六　7
第三節(jié)　投資銀行業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制　8
　要點(diǎn)一　8
　要點(diǎn)二　8
　要點(diǎn)三　9
第四節(jié)　投資銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管　9
　要點(diǎn)一　9
　要點(diǎn)二　9
　要點(diǎn)三　9
　要點(diǎn)四　10
練習(xí)　10第二章　股份有限公司概述　17
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　17
考綱分析　17
要點(diǎn)解析　18
第一節(jié)　股份有限公司的設(shè)立　18
　要點(diǎn)一　18
　要點(diǎn)二　20
　要點(diǎn)三　21
　要點(diǎn)四　21
第二節(jié)　股份有限公司的股份和公司債券　22
　要點(diǎn)一　22
　要點(diǎn)二　23
　要點(diǎn)三　23
第三節(jié)　股份有限公司的組織結(jié)構(gòu)　23
　要點(diǎn)一　23
　要點(diǎn)二　25
　要點(diǎn)三　26
　要點(diǎn)四　26
第四節(jié)　上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定　27
　要點(diǎn)一　27
　要點(diǎn)二　27
　要點(diǎn)三　29
　要點(diǎn)四　29
第五節(jié)　股份有限公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)　29
　要點(diǎn)一　29
　要點(diǎn)二　30
　要點(diǎn)三　30
　要點(diǎn)四　30
第六節(jié)　股份有限公司的合并、分立、解散和清算　30
　要點(diǎn)一　30
　要點(diǎn)二　30
　要點(diǎn)三　30
練習(xí)　31第三章　企業(yè)的股份制改組　39
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　39
考綱分析　39
要點(diǎn)解析　39
第一節(jié)　企業(yè)股份制改組的目的、要求和程序　39
　要點(diǎn)一　39
　要點(diǎn)二　40
　要點(diǎn)三　40
　要點(diǎn)四　42
第二節(jié)　股份制改組的清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、資產(chǎn)評估、報(bào)表審計(jì)和法律審查　42
　要點(diǎn)一　42
　要點(diǎn)二　42
　要點(diǎn)三　44
　要點(diǎn)四　45
　要點(diǎn)五　45
練習(xí)　46第四章　首次公開發(fā)行股票的準(zhǔn)備和推薦核準(zhǔn)程序　53
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　53
考綱分析　53
要點(diǎn)解析　53
第一節(jié)　首次公開發(fā)行股票申請文件的準(zhǔn)備　53
　要點(diǎn)一　53
　要點(diǎn)二　56
　要點(diǎn)三　56
　要點(diǎn)四　57
　要點(diǎn)五　57
　要點(diǎn)六　57
　要點(diǎn)七　58
　要點(diǎn)八　58
　要點(diǎn)九　58
第二節(jié)　首次公開發(fā)行股票的條件、輔導(dǎo)和推薦核準(zhǔn)　59
　要點(diǎn)一　59
　要點(diǎn)二　61
　要點(diǎn)三　62
　要點(diǎn)四　63
　要點(diǎn)五　63
練習(xí)　64第五章　首次公開發(fā)行股票的操作　71
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　71
考綱分析　71
要點(diǎn)解析　72
第一節(jié)　新股發(fā)行體制改革的總體原則、內(nèi)容和目標(biāo)　72
　要點(diǎn)一　72
　要點(diǎn)二　72
　要點(diǎn)三　72
　要點(diǎn)四　72
　要點(diǎn)五　72
第二節(jié)　首次公開發(fā)行股票的估值和詢價(jià)　73
　要點(diǎn)一　73
　要點(diǎn)二　73
　要點(diǎn)三　74
第三節(jié)　首次公開發(fā)行股票的發(fā)行方式　75
　要點(diǎn)一　75
　要點(diǎn)二　75
　要點(diǎn)三　75
　要點(diǎn)四　77
　要點(diǎn)五　78
　要點(diǎn)六　78
　要點(diǎn)七　79
　要點(diǎn)八　79
第四節(jié)　首次公開發(fā)行的具體操作　79
　要點(diǎn)一　79
　要點(diǎn)二　79
　要點(diǎn)三　79
　要點(diǎn)四　80
　要點(diǎn)五　80
　要點(diǎn)六　80
　要點(diǎn)七　80
第五節(jié)　股票的上市保薦　81
　要點(diǎn)一　81
　要點(diǎn)二　81
　要點(diǎn)三　81
　要點(diǎn)四　82
　要點(diǎn)五　82
　要點(diǎn)六　82
　要點(diǎn)七　82
練習(xí)　83第六章　首次公開發(fā)行股票的信息披露　91
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　91
考綱分析　91
要點(diǎn)解析　91
第一節(jié)　信息披露概述　91
　要點(diǎn)一　91
　要點(diǎn)二　92
　要點(diǎn)三　92
　要點(diǎn)四　92
第二節(jié)　首次公開發(fā)行股票招股說明書及其摘要　93
　要點(diǎn)一　93
　要點(diǎn)二　94
　要點(diǎn)三　97
第三節(jié)　股票發(fā)行公告及發(fā)行過程中的有關(guān)公告　97
　要點(diǎn)一　97
　要點(diǎn)二　97
　要點(diǎn)三　98
　要點(diǎn)四　98
第四節(jié)　股票上市公告書　98
　要點(diǎn)一　98
　要點(diǎn)二　98
第五節(jié)　創(chuàng)業(yè)板信息披露方面的特殊要求　99
　要點(diǎn)一　99
　要點(diǎn)二　99
　要點(diǎn)三　99
練習(xí)　99第七章　上市公司發(fā)行新股　106
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　106
考綱分析　106
要點(diǎn)解析　106
第一節(jié)　上市公司發(fā)行新股的準(zhǔn)備工作　107
　要點(diǎn)一　107
　要點(diǎn)二　108
　要點(diǎn)三　109
　要點(diǎn)四　110
　要點(diǎn)五　110
第二節(jié)　上市公司發(fā)行新股的推薦核準(zhǔn)程序　111
　要點(diǎn)一　111
　要點(diǎn)二　111
第三節(jié)　發(fā)行新股的發(fā)行方式和發(fā)行上市操作程序　111
　要點(diǎn)一　111
　要點(diǎn)二　112
　要點(diǎn)三　112
第四節(jié)　與上市公司發(fā)行新股有關(guān)的信息披露　113
　要點(diǎn)一　113
　要點(diǎn)二　113
　要點(diǎn)三　113
　要點(diǎn)四　113
練習(xí)　114第八章　可轉(zhuǎn)換公司債券及可交換公司債券的發(fā)行　123
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　123
考綱分析　123
要點(diǎn)解析　124
第一節(jié)　上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的準(zhǔn)備工作　124
　要點(diǎn)一　124
　要點(diǎn)二　124
　要點(diǎn)三　125
　要點(diǎn)四　126
第二節(jié)　可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的申報(bào)與核準(zhǔn)　127
　要點(diǎn)一　127
　要點(diǎn)二　128
第三節(jié)　可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行與上市　128
　要點(diǎn)一　128
　要點(diǎn)二　128
第四節(jié)　可轉(zhuǎn)換公司債券的信息披露　129
　要點(diǎn)一　129
　要點(diǎn)二　129
　要點(diǎn)三　130
第五節(jié)　上市公司股東發(fā)行可交換公司債券　131
　要點(diǎn)一　131
　要點(diǎn)二　131
　要點(diǎn)三　132
練習(xí)　132第九章　債券的發(fā)行與承銷　141
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　141
考綱分析　142
要點(diǎn)解析　142
第一節(jié)　我國國債的發(fā)行與承銷　142
　要點(diǎn)一　142
　要點(diǎn)二　143
　要點(diǎn)三　144
第二節(jié)　地方政府債券的發(fā)行與承銷　144
　要點(diǎn)一　144
　要點(diǎn)二　145
第三節(jié)　我國金融債券的發(fā)行與承銷　145
　要點(diǎn)一　145
　要點(diǎn)二　146
　要點(diǎn)三　147
　要點(diǎn)四　148
　要點(diǎn)五　148
　要點(diǎn)六　148
　要點(diǎn)七　148
　要點(diǎn)八　149
第四節(jié)　我國企業(yè)債券的發(fā)行與承銷　149
　要點(diǎn)一　149
　要點(diǎn)二　150
　要點(diǎn)三　151
　要點(diǎn)四　151
　要點(diǎn)五　151
第五節(jié)　公司債券的發(fā)行與承銷　151
　要點(diǎn)一　152
　要點(diǎn)二　152
　要點(diǎn)三　152
　要點(diǎn)四　153
　要點(diǎn)五　153
　要點(diǎn)六　154
　要點(diǎn)七　154
第六節(jié)　企業(yè)短期融資券的發(fā)行與承銷　156
　要點(diǎn)一　156
　要點(diǎn)二　156
　要點(diǎn)三　157
　要點(diǎn)四　157
第七節(jié)　中期票據(jù)的發(fā)行與承銷　158
　要點(diǎn)一　158
　要點(diǎn)二　158
第八節(jié)　中小非金融企業(yè)集合票據(jù)　158
　要點(diǎn)一　158
　要點(diǎn)二　158
　要點(diǎn)三　158
　要點(diǎn)四　158
第九節(jié)　證券公司債券的發(fā)行與承銷　158
　要點(diǎn)一　158
　要點(diǎn)二　159
　要點(diǎn)三　160
　要點(diǎn)四　160
　要點(diǎn)五　160
第十節(jié)　資產(chǎn)支持證券的發(fā)行與承銷　162
　要點(diǎn)一　162
　要點(diǎn)二　163
　要點(diǎn)三　164
　要點(diǎn)四　164
　要點(diǎn)五　164
　要點(diǎn)六　165
　要點(diǎn)七　165
　要點(diǎn)八　166
第十一節(jié)　國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券的發(fā)行與承銷　166
　要點(diǎn)一　166
　要點(diǎn)二　166
　要點(diǎn)三　166
　要點(diǎn)四　166
　要點(diǎn)五　166
　要點(diǎn)六　166
　要點(diǎn)七　166
練習(xí)　167第十章　外資股的發(fā)行　177
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　177
考綱分析　177
要點(diǎn)解析　177
第一節(jié)　境內(nèi)上市外資股的發(fā)行(B股)　177
　要點(diǎn)一　177
　要點(diǎn)二　178
　要點(diǎn)三　178
　要點(diǎn)四　178
　要點(diǎn)五　179
第二節(jié)　H股的發(fā)行與上市　179
　要點(diǎn)一　179
　要點(diǎn)二　179
　要點(diǎn)三　180
　要點(diǎn)四　180
　要點(diǎn)五　181
第三節(jié)　內(nèi)地企業(yè)在中國香港創(chuàng)業(yè)板的發(fā)行與上市　181
　要點(diǎn)一　181
　要點(diǎn)二　181
第四節(jié)　境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市　182
　要點(diǎn)一　182
　要點(diǎn)二　182
　要點(diǎn)三　183
第五節(jié)　外資股招股說明書的制作　183
　要點(diǎn)一　183
　要點(diǎn)二　183
　要點(diǎn)三　183
第六節(jié)　國際推介與分銷　184
　要點(diǎn)一　184
　要點(diǎn)二　184
練習(xí)　184第十一章　公司收購　191
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　191
考綱分析　191
要點(diǎn)解析　192
第一節(jié)　公司收購概述　192
　要點(diǎn)一　192
　要點(diǎn)二　192
　要點(diǎn)三　193
　要點(diǎn)四　193
第二節(jié)　上市公司收購(重點(diǎn))　193
　要點(diǎn)一　193
　要點(diǎn)二　194
　要點(diǎn)三　195
　要點(diǎn)四　196
　要點(diǎn)五　197
　要點(diǎn)六　197
　要點(diǎn)七　198
　要點(diǎn)八　198
　要點(diǎn)九　198
第三節(jié)　關(guān)于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定　199
　要點(diǎn)一　199
　要點(diǎn)二　199
　要點(diǎn)三　199
　要點(diǎn)四　200
　要點(diǎn)五　200
　要點(diǎn)六　201
第四節(jié)　外國投資者對上市公司的戰(zhàn)略投資　201
　要點(diǎn)一　201
　要點(diǎn)二　201
　要點(diǎn)三　201
　要點(diǎn)四　201
　要點(diǎn)五　202
練習(xí)　202第十二章　資產(chǎn)重組　209
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　209
考綱分析　209
要點(diǎn)解析　210
第一節(jié)　上市公司重大資產(chǎn)重組　210
　要點(diǎn)一　210
　要點(diǎn)二　211
　要點(diǎn)三　212
　要點(diǎn)四　212
　要點(diǎn)五　213
　要點(diǎn)六　213
　要點(diǎn)七　214
　要點(diǎn)八　214
第二節(jié)　并購重組審核委員會(huì)工作章程　215
　要點(diǎn)一　215
　要點(diǎn)二　215
　要點(diǎn)三　215
　要點(diǎn)四　215
　要點(diǎn)五　215
第三節(jié)　上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)　215
　要點(diǎn)一　215
　要點(diǎn)二　216
　要點(diǎn)三　217
　要點(diǎn)四　217
練習(xí)　217模擬試題　221
模擬試題(一)　221
模擬試題(二)　230練習(xí)參考答案　239
模擬試題答案及解析　244后記　261