稅法與企業(yè)戰(zhàn)略

第1章 總論
1.1 企業(yè)稅務(wù)與戰(zhàn)略概述
1.2 企業(yè)稅務(wù)的內(nèi)容
1.3 稅務(wù)法律責(zé)任與行政法制
練習(xí)題

第2章稅法基本理論
2.1 稅法的概念
2.2 稅收法律關(guān)系
2.3 稅收實(shí)體法的要素
2.4 我國現(xiàn)行稅法體系
2.5 稅務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置和稅收征管范圍劃分
2.6 納稅服務(wù)
練習(xí)題

第3章 增值稅法
3.1 增值稅概述
3.2 增值稅征收范圍及納稅人
3.3 稅率與征收率
3.4 銷項(xiàng)稅額與進(jìn)項(xiàng)稅額
3.5 應(yīng)納稅額計(jì)算
3.6 出口貨物和服務(wù)的退（免）稅
3.7 增值稅稅收優(yōu)惠
3.8 增值稅征收管理
3.9 增值稅專用發(fā)票的使用和管理
練習(xí)題

第4章 消費(fèi)稅法
4.1 消費(fèi)稅概述
4.2 納稅義務(wù)人與征稅范圍
4.3 稅目與稅率
4.4 計(jì)稅依據(jù)
4.5 應(yīng)納稅額的計(jì)算
4.6 征收管理
練習(xí)題

第5章 企業(yè)所得稅法
5.1 企業(yè)所得稅概述
5.2 納稅義務(wù)人、征稅對(duì)象與稅率
5.3 應(yīng)納稅所得額的計(jì)算
5.4 應(yīng)納稅額的計(jì)算
5.5 源泉扣繳
5.6 特別納稅調(diào)整
5.7 稅收優(yōu)惠
5.8 征收管理
練習(xí)題

第6章 個(gè)人所得稅法
6.1 個(gè)人所得稅概論
6.2 個(gè)人所得稅的納稅義務(wù)人與征稅范圍
6.3 稅率與應(yīng)納稅所得額的確定
6.4 應(yīng)納稅額的計(jì)算
6.5 稅收優(yōu)惠
6.6 境外所得的稅額扣除
6.7 征收管理
練習(xí)題

第7章 土地增值稅法
7.1 土地增值稅納稅義務(wù)人與征稅范圍
7.2 土地增值稅稅率、應(yīng)稅收入與扣除項(xiàng)目
7.3 土地增值稅應(yīng)納稅額的計(jì)算
7.4 土地增值稅稅收優(yōu)惠和征收管理
練習(xí)題

第8章 其他稅種稅法
8.1 營業(yè)稅法
8.2 城市維護(hù)建設(shè)稅法和教育費(fèi)附加
8.3 資源稅法
8.4 房產(chǎn)稅法
8.5 城鎮(zhèn)土地使用稅法
8.6 耕地占用稅法
8.7 契稅法
8.8 車輛購置稅法
8.9 車船稅法
8.10 印花稅法
練習(xí)題

第9章 納稅籌劃基本理論
9.1 納稅籌劃概述
9.2 納稅籌劃原理與技術(shù)
練習(xí)題

第10章 企業(yè)籌資活動(dòng)的納稅籌劃
10.1 企業(yè)籌資的渠道
10.2 債務(wù)籌資的納稅籌劃
10.3 權(quán)益籌資的納稅籌劃
10.4 資本來源結(jié)構(gòu)的納稅籌劃
練習(xí)題

第11章 企業(yè)投資活動(dòng)的納稅籌劃
11.1 企業(yè)組織形式的納稅籌劃
11.2 企業(yè)投資地點(diǎn)的納稅籌劃
11.3 企業(yè)投資行業(yè)的納稅籌劃
11.4 企業(yè)投資方式的納稅籌劃
11.5 企業(yè)投資伙伴的納稅籌劃
11.6 企業(yè)投資規(guī)模的納稅籌劃
11.7 企業(yè)投資結(jié)構(gòu)的納稅籌劃。
11.8 企業(yè)固定資產(chǎn)投資的納稅籌劃
11.9 企業(yè)投資決策的納稅籌劃
11.10 企業(yè)清算的納稅籌劃
練習(xí)題

第12章 企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的納稅籌劃
12.1 企業(yè)采購活動(dòng)中的納稅籌劃
12.2 企業(yè)生產(chǎn)過程中的納稅籌劃
12.3 企業(yè)銷售過程中的納稅籌劃
練習(xí)題

第13章 企業(yè)特殊活動(dòng)的納稅籌劃
13.1 企業(yè)法律形式改變的納稅籌劃
13.2 企業(yè)債務(wù)重組的納稅籌劃
13.3 企業(yè)收購的納稅籌劃
13.4 企業(yè)分立的納稅籌劃
13.5 企業(yè)合并的納稅籌劃
13.6 跨國業(yè)務(wù)的納稅籌劃
13.7 自由貿(mào)易區(qū)的納稅籌劃
練習(xí)題
參考文獻(xiàn)