稅收籌劃

第1章 稅收籌劃概述
第一節(jié) 稅收籌劃的概念和特點
第二節(jié) 稅收籌劃與相關(guān)概念比較
延伸閱讀
本章小結(jié)
復(fù)習(xí)思考題
第2章 稅收籌劃的基本原理
第一節(jié) 稅收籌劃的基本類型
第二節(jié) 稅收籌劃的主要方法與操作步驟
本章小結(jié)
復(fù)習(xí)思考題
第3章 稅收籌劃及風(fēng)險防范
第一節(jié) 風(fēng)險與稅收風(fēng)險
第二節(jié) 稅收籌劃風(fēng)險
第三節(jié) 稅收籌劃風(fēng)險的防范
延伸閱讀
本章小結(jié)
復(fù)習(xí)思考題
第4章 企業(yè)購銷活動中的稅收籌劃
第一節(jié) 企業(yè)采購固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的稅收籌劃
第二節(jié) 代銷方式的選擇與流轉(zhuǎn)稅籌劃
第三節(jié) 銷售已使用過的固定資產(chǎn)的增值稅負(fù)擔(dān)
第四節(jié) 隨同應(yīng)稅消費(fèi)品銷售的包裝物消費(fèi)稅的籌劃
第五節(jié) 利用售價進(jìn)行土地增值稅籌劃
第六節(jié) 分散銷售收入實現(xiàn)土地增值稅籌劃
第七節(jié) 金額暫時無法確定的合同具有稅收籌劃效應(yīng)
本章小結(jié)
復(fù)習(xí)思考題
笫5章 企業(yè)優(yōu)惠促銷活動中的稅收籌劃
第一節(jié) 優(yōu)惠促銷活動中的稅收籌劃概述
第二節(jié) “贈送”促銷的稅收籌劃
第三節(jié) “折扣促銷”中的稅收籌劃
第四節(jié) “積分返利”促銷中的稅收籌劃
第五節(jié) “以舊換新”促銷中的稅收籌劃
第六節(jié) 消費(fèi)稅應(yīng)稅產(chǎn)品“成套”銷售時的稅收籌劃
本章小結(jié)
復(fù)習(xí)思考題
第6章 企業(yè)會計核算中的稅收籌劃
第一節(jié) 金融資產(chǎn)的會計核算方式對企業(yè)所得稅的影響
第二節(jié) 企業(yè)兼營中的稅收籌劃
第三節(jié) 非現(xiàn)金銷售中的稅收籌劃
第四節(jié) 卷煙廠的消費(fèi)稅籌劃
第五節(jié) 外購已稅消費(fèi)品用于連續(xù)生產(chǎn)消費(fèi)稅應(yīng)稅消費(fèi)品的稅款抵扣
第六節(jié) 運(yùn)用起征點的增值稅籌劃
第七節(jié) 小型微利企業(yè)專享優(yōu)惠政策的稅收籌劃
第八節(jié) 利潤分配中的稅收籌劃
延伸閱讀
本章小結(jié)
復(fù)習(xí)思考題
第7章 企業(yè)財務(wù)管理中的稅收籌劃
第一節(jié) 取得固定資產(chǎn)中的企業(yè)所得稅籌劃
第二節(jié) 企業(yè)所得稅稅率突變年度的稅收籌劃
第三節(jié) 規(guī)避預(yù)繳所得稅實現(xiàn)稅收籌劃
第四節(jié) 利用折舊費(fèi)用進(jìn)行企業(yè)所得稅籌劃
第五節(jié) 選擇適當(dāng)?shù)拇尕浻媰r方法實現(xiàn)所得稅籌劃
第六節(jié) 用足費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行企業(yè)所得稅籌劃
第七節(jié) 利息扣除標(biāo)準(zhǔn)的選擇與土地增值稅籌劃
本章小結(jié)
復(fù)習(xí)思考題
第8章 轉(zhuǎn)讓定價與稅收籌劃
第一節(jié) 轉(zhuǎn)讓定價及相關(guān)法規(guī)的產(chǎn)生與發(fā)展
第二節(jié) 轉(zhuǎn)讓定價在稅收籌劃中的運(yùn)用
第三節(jié) 轉(zhuǎn)讓定價中的風(fēng)險規(guī)避：預(yù)約定價安排
延伸閱讀
本章小結(jié)
復(fù)習(xí)思考題
第9章 企業(yè)設(shè)立及投資中的稅收籌劃
第一節(jié) 企業(yè)行業(yè)選擇與利用稅收優(yōu)惠進(jìn)行稅收籌劃
第二節(jié) 企業(yè)設(shè)立地點選擇的稅收籌劃
第三節(jié) 企業(yè)設(shè)立形式與稅收籌劃的一般規(guī)律
第四節(jié) 企業(yè)利用已設(shè)立分支機(jī)構(gòu)與關(guān)聯(lián)企業(yè)的稅收籌劃
第五節(jié) 異地銷售機(jī)構(gòu)形式的選擇與稅收籌劃
第六節(jié) 連鎖經(jīng)營企業(yè)的集中合并納稅問題
第七節(jié) 增值稅納稅人身份認(rèn)定中的稅收籌劃
本章小結(jié)
復(fù)習(xí)思考題
第10章 企業(yè)籌資中的稅收籌劃
第一節(jié) 企業(yè)籌資稅收籌劃的一般原理
第二節(jié) 負(fù)債籌資與權(quán)益籌資的稅收籌劃
第三節(jié) 關(guān)聯(lián)企業(yè)商業(yè)信用籌資的稅收籌劃
第四節(jié) 租賃籌資的稅收籌劃
第五節(jié) 現(xiàn)行制度體系下的籌資稅收籌劃
本章小結(jié)
復(fù)習(xí)思考題
第11章 企業(yè)重組中的稅收籌劃
第一節(jié) 產(chǎn)權(quán)重組與其稅收籌劃的一般原理
第二節(jié) 企業(yè)法律形式改變中的稅收籌劃
第三節(jié) 企業(yè)分立中的稅收籌劃
第四節(jié) 企業(yè)并購中的稅收籌劃原理
第五節(jié) 企業(yè)股權(quán)與資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓中的稅收籌劃
第六節(jié) 調(diào)整清算日期，轉(zhuǎn)換清算所得與經(jīng)營所得
本章小結(jié)
復(fù)習(xí)思考題
第12章 企業(yè)跨國稅收籌劃
第一節(jié) 國際稅收與跨國稅收籌劃
第二節(jié) 稅收管轄權(quán)與跨國稅收籌劃
第三節(jié) 國際避稅地與跨國稅收籌劃
第四節(jié) 跨國公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置與跨國稅收籌劃
第五節(jié) 國際稅收協(xié)定與跨國稅收籌劃
第六節(jié) 跨國電子商務(wù)的稅收籌劃
本章小結(jié)
復(fù)習(xí)思考題
第13章 個人勞動所得的稅收籌劃
第一節(jié) 現(xiàn)行個人所得稅的應(yīng)稅項目及基本計算方法
第二節(jié) 各月工資收入不均衡時的稅收籌劃
第三節(jié) 年終獎金與薪酬設(shè)計中的稅收籌劃
第四節(jié) 充分利用各項所得中的費(fèi)用列支
第五節(jié) 勞務(wù)報酬所得中的個人所得稅籌劃
第六節(jié) 合理選擇兼職收入形式
第七節(jié) 高收入者的稅收籌劃
第八節(jié) 個人勞動所得的稅收籌劃中應(yīng)注意的問題
延伸閱讀
本章小結(jié)
復(fù)習(xí)思考題
第14章 個人資本資產(chǎn)運(yùn)作中的稅收籌劃
第一節(jié) 個人所得稅納稅人身份認(rèn)定中的稅收籌劃
第二節(jié) 個人所得捐贈的稅收籌劃
第三節(jié) 職工集資利息與工資的統(tǒng)籌安排
第四節(jié) 個人轉(zhuǎn)讓房產(chǎn)的稅收籌劃
第五節(jié) 股票回購幫助個人實現(xiàn)稅收籌劃
本章小結(jié)
復(fù)習(xí)思考題
第15章 遺產(chǎn)稅的稅收籌劃
第一節(jié) 遺產(chǎn)稅概況
第二節(jié) 遺產(chǎn)稅籌劃的主要途徑
第三節(jié) 遺產(chǎn)稅籌劃的延伸——信托產(chǎn)品創(chuàng)新
本章小結(jié)
復(fù)習(xí)思考題
參考文獻(xiàn)