企業(yè)上市案例剖析與操作指引

第一章實務概要
第一節(jié)基本流程和規(guī)定
第二節(jié)盡職調(diào)查
第三節(jié)輔導
第四節(jié)申報與審核
第五節(jié)首發(fā)條件概述
第二章主體資格
第一節(jié)上市主體
一、上市主體的選擇
二、新設主體上市
三、改制
四、紅帽子企業(yè)改制
五、整體變更
六、外商投資股份有限公司特殊規(guī)定
第二節(jié)出資和股本的形成
一、出資概覽
二、實物出資
三、無形資產(chǎn)出資
四、土地使用權出資
五、股權出資
六、債權出資
七、出資置換
八、抽逃出資
九、出資義務轉(zhuǎn)讓
十、減資
十一、遲延出資
十二、委托出資
十三、出資與驗資報告和工商登記不符
第三節(jié)生產(chǎn)經(jīng)營和產(chǎn)業(yè)政策
一、主要經(jīng)營一種業(yè)務的判斷
二、經(jīng)營范圍和經(jīng)營資質(zhì)
三、產(chǎn)業(yè)政策
第四節(jié)主營業(yè)務、董事、高管和實際控制人變化
一、主營業(yè)務變化——資產(chǎn)重組
二、董監(jiān)高變化
三、實際控制人概覽
四、共同控制
五、無實際控制人
六、實際控制人持股高度集中
七、股權高度分散的公司實際控制人認定
八、第一大股東不認定為實際控制人
九、離婚對實際控制人的影響
十、繼承對實際控制人的影響
十一、股權轉(zhuǎn)讓對實際控制人的影響
第五節(jié)股權清晰、不存在重大權屬糾紛
一、股東人數(shù)和資格要求
二、工會、職工持股會持股
三、委托持股
四、信托持股
五、對賭協(xié)議
六、增資
七、股權轉(zhuǎn)讓
八、交叉持股
第三章規(guī)范運行
第一節(jié)公司治理
第二節(jié)董事、監(jiān)事和高級管理人員要求
一、董監(jiān)高任職資格（不包括獨立董事）
二、獨立董事任職資格
三、股權轉(zhuǎn)讓限制
四、競業(yè)禁止和競業(yè)限制
第三節(jié)內(nèi)部控制
第四節(jié)合法合規(guī)
一、合法合規(guī)問題概覽
二、社保和公積金
三、勞務派遣
四、其他用工問題及其處理
五、違規(guī)票據(jù)融資
六、委托貸款
七、合作方?jīng)]有相應資質(zhì)
八、安全生產(chǎn)責任事故
九、信息披露問題及其處理
目錄
第五節(jié)擔保
第六節(jié)資金管理
一、資金拆借
二、資金占用
三、向董監(jiān)高提供借款
四、使用個人賬戶
五、現(xiàn)金結算
第四章財務與會計
第一節(jié)財務狀況和財務指標
一、應收賬款
二、營業(yè)收入和凈利潤
三、其他財務狀況
第二節(jié)會計工作和會計政策
第三節(jié)關聯(lián)方及關聯(lián)交易
一、關聯(lián)關系及關聯(lián)方的認定
二、關聯(lián)交易
三、與子公司之間的交易
第四節(jié)稅收合法及稅收優(yōu)惠依賴
一、稅務合法性
二、稅收優(yōu)惠合法性
三、高新技術企業(yè)認定
四、稅收優(yōu)惠依賴
第五節(jié)訴訟和仲裁
第六節(jié)持續(xù)盈利能力
一、客戶依賴
二、供應商依賴
三、外協(xié)加工
四、商標和商號
五、經(jīng)營模式改變
六、其他問題
第五章獨立性和募集資金運用
第一節(jié)獨立性
一、房產(chǎn)租賃瑕疵
二、違章建筑
三、集體土地
四、技術合作開發(fā)
五、人員獨立
六、同業(yè)競爭
七、親屬間的同業(yè)競爭
第二節(jié)募集資金運用
企業(yè)上市案例剖析與操作指引
案例索引目錄
第一章實務概要
第一節(jié)基本流程和規(guī)定
第二節(jié)盡職調(diào)查
第三節(jié)輔導
第四節(jié)申報與審核
第五節(jié)首發(fā)條件概述
第二章主體資格
第一節(jié)上市主體
2-1-1永藝股份（2015年1月4日核準）
2-1-2鷺燕醫(yī)藥（2016年1月13日核準）
2-1-3龍馬環(huán)衛(wèi)（2015年1月4日核準）
2-1-4匯潔股份（2015年5月21日核準）
2-1-5海利生物（2015年4月23日核準）
2-1-6東方新星（2015年4月23日核準）
2-1-7蘇州設計（2016年1月13日核準）
2-1-8曲美股份（2015年4月2日核準）
2-1-9浙江鼎力（2015年2月27日核準）
2-1-10新通聯(lián)（2015年4月23日核準）
2-1-11東方時尚（2016年1月13日核準）
2-1-12川金諾（2016年3月1日核準）
2-1-13高瀾股份（2016年1月13日核準）
2-1-14中飛股份（2015年6月9日核準）
2-1-15贏合科技（2015年4月23日核準）
2-1-16歌力思（2015年4月2日核準）
第二節(jié)出資和股本的形成
2-2-1安記食品（2015年6月24日核準）
2-2-2派思股份（2015年4月2日核準）
2-2-3福鞍股份（2015年4月2日核準）
2-2-4環(huán)能科技（2015年1月30日核準）
2-2-5康斯特（2015年4月2日核準）
2-2-6創(chuàng)業(yè)軟件（2015年4月23日核準）
2-2-7福鞍股份（2015年4月2日核準）
2-2-8濟民制藥（2015年1月30日核準）
2-2-9雪峰科技（2015年4月23日核準）
2-2-10航新科技（2015年4月2日核準）
2-2-11力星股份（2015年1月30日核準）
2-2-12東方時尚（2016年1月13日核準）
2-2-13永東股份（2015年4月23日核準）
2-2-14木林森（2015年1月30日核準）
2-2-15索菱股份（2015年5月21日核準）
2-2-16福鞍股份（2015年4月2日核準）
2-2-17廣信股份（2015年4月23日核準）
2-2-18乾景園林（2015年6月24日核準）
2-2-19高偉達（2015年5月8日核準）
2-2-20派思股份（2015年4月2日核準）
2-2-21新通聯(lián)（2015年4月23日核準）
2-2-22華銘智能（2015年5月8日核準）
2-2-23中新科技（2015年6月24日核準）
2-2-24名家匯（2016年3月1日核準）
2-2-25欣泰電氣（2014年1月3日核準）
2-2-26拓普集團（2015年2月27日核準）
2-2-27道森股份（2015年6月24日核準）
2-2-28拓普集團（2015年2月27日核準）
2-2-29派思股份（2015年4月2日核準）
2-2-30愛普股份（2015年2月27日核準）
2-2-31三鑫醫(yī)療（2015年4月23日核準）
2-2-32永東股份（2015年4月23日核準）
2-2-33海利生物（2015年4月23日核準）
第三節(jié)生產(chǎn)經(jīng)營和產(chǎn)業(yè)政策
2-3-1勁拓股份（2014年9月15日核準）
2-3-2華自科技（2015年6月24日核準）
2-3-3先導智能（2015年4月23日核準）
2-3-4東方新星（2015年4月23日核準）
2-3-5盛洋科技（2015年4月2日核準）
2-3-6迎駕貢酒（2015年5月8日核準）
2-3-7四方精創(chuàng)（2015年5月8日核準）
2-3-8華懋科技（2014年8月19日核準）
2-3-9九華旅游（2015年2月27日核準）
案例索引目錄
第四節(jié)主營業(yè)務、董事、高管和實際控制人變化
2-4-1恒通股份（2015年6月9日核準）
2-4-2拓普集團（2015年2月27日核準）
2-4-3航新科技（2015年4月2日核準）
2-4-4金海環(huán)境（2015年4月23日核準）
2-4-5派思股份（2015年4月2日核準）
2-4-6普麗盛（2015年4月2日核準）
2-4-7井神股份（2015年6月24日核準）
2-4-8銀寶山新（2015年6月24日核準）
2-4-9杭州高新（2015年5月21日核準）
2-4-10樂凱新材（2015年4月2日核準）
2-4-11昇興股份（2015年4月2日核準）
2-4-12運達科技（2015年4月2日核準）
2-4-13蘇州設計（2016年1月13日核準）
2-4-14銀龍股份（2015年1月30日核準）
2-4-15通合科技（2015年6月24日核準）
2-4-16新易盛（2016年2月6日核準）
2-4-17東杰智能（2015年6月9日核準）
2-4-18萬里石（2015年6月24日核準）
2-4-19鼎捷軟件（2014年1月3日核準）
2-4-20江蘇有線（2015年4月2日核準）
2-4-21全志科技（2015年4月23日核準）
2-4-22恒鋒工具（2015年9月9日核準）
2-4-23安記食品（2015年6月24日核準）
2-4-24飛科電器（2016年3月16日核準）
2-4-25東方新星（2015年4月23日核準）
2-4-26雙杰電氣（2015年4月2日核準）
2-4-27新元科技（2015年5月21日核準）
2-4-28口子窖（2015年6月9日核準）
2-4-29石大勝華（2015年5月8日核準）
2-4-30盛天網(wǎng)絡（2015年6月24日核準）
2-4-31東方時尚（2016年1月13日核準）
2-4-32思維列控（2015年6月24日核準）
2-4-33永東股份（2015年4月23日核準）
2-4-34桃李面包（2015年6月24日核準）
2-4-35好利來（2014年8月19日核準）
第五節(jié)股權清晰、不存在重大權屬糾紛
2-5-1康普頓（2016年3月1日核準）
2-5-2醋化股份（2015年4月23日核準）
2-5-3賽升藥業(yè)（2015年6月9日核準）
2-5-4藍曉科技（2015年6月9日核準）
2-5-5鵬輝能源（2015年4月2日核準）
2-5-6久遠銀海（2015年6月24日核準）
2-5-7山東華鵬（2015年4月2日核準）
2-5-8高科石化（2015年6月24日核準）
2-5-9井神股份（2015年6月24日核準）
2-5-10蘇州設計（2016年1月13日核準）
2-5-11山東華鵬（2015年4月2日核準）
2-5-12濮陽惠成（2015年6月9日核準）
2-5-13東方新星（2015年4月23日核準）
2-5-14厚普股份（2015年5月21日核準）
2-5-15石大勝華（2015年5月8日核準）
2-5-16銀龍股份（2015年1月30日核準）
2-5-17益豐藥房（2015年1月30日核準）
2-5-18中飛股份（2015年6月9日核準）
2-5-19全筑股份（2015年2月27日核準）
2-5-20高瀾股份（2016年1月13日核準）
2-5-21天創(chuàng)時尚（2016年1月13日核準）
2-5-22龍馬環(huán)衛(wèi)（2015年1月4日核準）
2-5-23盛天網(wǎng)絡（2015年6月24日核準）
2-5-24盛洋科技（2015年4月2日核準）
2-5-25高科石化（2015年6月24日核準）
2-5-26再升科技（2015年1月4日核準）
2-5-27桃李面包（2015年6月24日核準）
2-5-28富祥股份（2015年6月24日核準）
2-5-29山東華鵬（2015年4月2日核準）
2-5-30合縱科技（2015年5月21日核準）
2-5-31康斯特（2015年4月2日核準）
2-5-32康拓紅外（2015年4月23日核準）
2-5-33勝宏科技（2015年5月21日核準）
2-5-34田中精機（2015年4月23日核準）
2-5-35嘉澳環(huán)保（2016年3月17日核準）
2-5-36奇信股份（2015年6月24日核準）
第三章規(guī)范運行
第一節(jié)公司治理
3-1-1安記食品（2015年6月24日核準）
3-1-2派思股份（2015年4月2日核準）
3-1-3信息發(fā)展（2015年5月21日核準）
第二節(jié)董事、監(jiān)事和高級管理人員要求
3-2-1眾興菌業(yè)（2015年6月9日核準）
3-2-2新易盛（2016年2月6日核準）
3-2-3江蘇有線（2015年4月2日核準）
3-2-4寶鋼包裝（2015年5月21日核準）
3-2-5普路通（2015年6月9日核準）
3-2-6蘇州設計（2016年1月13日核準）
3-2-7偉明環(huán)保（2015年5月8日核準）
3-2-8廣生堂（2015年4月2日核準）
3-2-9東杰智能（2015年6月9日核準）
3-2-10東音股份（2016年3月16日核準）
3-2-11再升科技（2015年1月4日核準）
3-2-12普萊柯（2015年4月23日核準）
3-2-13合縱科技（2015年5月21日核準）
3-2-14雙杰電氣（2015年4月2日核準）
第三節(jié)內(nèi)部控制
3-3-1新元科技（2015年5月21日核準）
3-3-2金雷風電（2015年4月2日核準）
3-3-3賽升藥業(yè)（2015年6月9日核準）
3-3-4匯嘉時代（2016年4月8日核準）
第四節(jié)合法合規(guī)
3-4-1華源包裝（2015年6月24日核準）
3-4-2廣信股份（2015年4月23日核準）
3-4-3天創(chuàng)時尚（2016年1月13日核準）
3-4-4桃李面包（2015年6月24日核準）
3-4-5沃施股份（2015年6月9日核準）
3-4-6醋化股份（2015年4月23日核準）
3-4-7華鐵科技（2015年5月8日核準）
3-4-8可立克（2015年6月24日核準）
3-4-9四方精創(chuàng)（2015年5月8日核準）
3-4-10醋化股份（2015年4月23日核準）
3-4-11永創(chuàng)智能（2015年5月8日核準）
3-4-12山東華鵬（2015年4月2日核準）
3-4-13金雷風電（2015年4月2日核準）
3-4-14韓建河山（2015年5月21日核準）
3-4-15雄韜股份（2014年11月6日核準）
3-4-16華鈺礦業(yè)（2016年6月2日核準）
3-4-17名家匯（2016年3月1日核準）
3-4-18普萊柯（2015年4月23日核準）
3-4-19石大勝華（2015年5月8日核準）
3-4-20司太立（2016年1月13日核準）
3-4-21厚普股份（2015年5月21日核準）
3-4-22九華旅游（2015年2月27日核準）
3-4-23全志科技（2015年4月23日核準）
3-4-24雙杰電氣（2015年4月2日核準）
3-4-25樂凱新材（2015年4月2日核準）
第五節(jié)擔保
3-5-1創(chuàng)力集團（2015年2月27日核準）
3-5-2醋化股份（2015年4月23日核準）
3-5-3金雷風電（2015年4月2日核準）
第六節(jié)資金管理
3-6-1川金諾（2016年3月1日核準）
3-6-2恒鋒工具（2015年9月9日核準）
3-6-3盛洋科技（2015年4月2日核準）
3-6-4乾景園林（2015年6月24日核準）
3-6-5信息發(fā)展（2015年5月21日核準）
3-6-6賽摩電氣（2015年5月8日核準）
3-6-7贏合科技（2015年4月23日核準）
3-6-8名家匯（2016年3月1日核準）
3-6-9東杰智能（2015年6月9日核準）
3-6-10雪榕生物（2016年3月16日核準）
3-6-11光力科技（2015年6月9日核準）
3-6-12沃施股份（2015年6月9日核準）
3-6-13永創(chuàng)智能（2015年5月8日核準）
3-6-14匯嘉時代（2016年4月8日核準）
3-6-15金冠電氣（2016年4月8日核準）
3-6-16雪榕生物（2016年3月16日核準）
3-6-17光力科技（2015年6月9日核準）
3-6-18賽升藥業(yè)（2015年6月9日核準）
3-6-19東方時尚（2016年1月13日核準）