基于Excel的財務(wù)管理綜合模擬實訓(xùn)

目 錄

項目一 Excel基礎(chǔ)實訓(xùn) 1
實訓(xùn)一 Excel基礎(chǔ)操作 1
一、Excel工作簿的打開與保存 1
二、輸入和編輯數(shù)據(jù) 2
三、Excel工作表的編輯 5
四、Excel文件的打印 14
五、Excel常用函數(shù) 16
實訓(xùn)二 Excel圖表的創(chuàng)建與編輯 19
一、認識Excel 2010中的圖表 19
二、圖表的創(chuàng)建與編輯 20
實訓(xùn)三 Excel數(shù)據(jù)管理 23
一、數(shù)據(jù)管理 23
二、數(shù)據(jù)透視表和數(shù)據(jù)透視圖 32
實訓(xùn)四 Excel數(shù)據(jù)分析工具 42
一、數(shù)據(jù)分析工具 42
二、規(guī)劃求解 47
實訓(xùn)練習(xí) 50
項目二 財務(wù)分析實訓(xùn) 52
實訓(xùn)一 財務(wù)分析模型 52
一、建立財務(wù)分析模型 52
二、從外部導(dǎo)入財務(wù)數(shù)據(jù) 55
實訓(xùn)二 比率分析模型 57
實訓(xùn)三 比較分析模型 63
實訓(xùn)四 財務(wù)綜合分析模型 68
實訓(xùn)練習(xí) 71
項目三 資金時間價值實訓(xùn) 72
實訓(xùn)一 終值和現(xiàn)值的計算 72
一、單利終值和現(xiàn)值 73
二、復(fù)利終值和現(xiàn)值 73
實訓(xùn)二 年金終值與現(xiàn)值的計算 77
一、普通年金的終值和現(xiàn)值 78
二、先付年金的終值和現(xiàn)值 80
三、延期年金的終值和現(xiàn)值 80
四、永續(xù)年金的現(xiàn)值 83
實訓(xùn)三 名義利率和實際利率的
換算 83
一、Excel計算實際年利率 83
二、Excel計算名義年利率 84
實訓(xùn)四 資金時間價值的具體
運用 85
一、貸款年利率的計算 85
二、貸款償還期的計算 86
三、等額分期付款方式下貸款年償
還額的計算 87
四、現(xiàn)金流不規(guī)則分布情況下的
現(xiàn)值計算 90
五、其他資金時間價值問題的
計算 92
實訓(xùn)練習(xí) 96
項目四 籌資決策實訓(xùn) 97
實訓(xùn)一 股票籌資分析模型 97
實訓(xùn)二 長期負債籌資分析模型 101
一、長期銀行借款籌資分析模型 102
二、債券籌資分析模型 104
實訓(xùn)三 租賃籌資分析模型 106
實訓(xùn)練習(xí) 112
項目五 資本成本和資本結(jié)構(gòu)實訓(xùn) 113
實訓(xùn)一 資本成本實訓(xùn) 113
一、基于Excel的個別資本成本率
的計算 113
二、基于Excel的綜合資本成本率
的計算 116
三、基于Excel的邊際資本成本率
的計算 117
實訓(xùn)二 杠桿計算 122
一、基于Excel的經(jīng)營杠桿的
計算 123
二、基于Excel的財務(wù)杠桿的
計算 124
三、基于Excel的聯(lián)合杠桿的
計算 124
實訓(xùn)三 資本結(jié)構(gòu)決策 127
一、基于Excel的比較資本
成本法 127
二、基于Excel的每股收益(EPS)
分析法 131
實訓(xùn)練習(xí) 133
項目六 投資決策實訓(xùn) 135
實訓(xùn)一 投資決策指標(biāo)計算 135
一、投資決策的現(xiàn)金流量分析 136
二、投資決策評價指標(biāo)的計算 138
實訓(xùn)二 固定資產(chǎn)折舊計算 143
一、直線法 144
二、工作量法 144
三、雙倍余額遞減法 145
四、年數(shù)總和法 147
五、折舊對現(xiàn)金流量計算的
影響 147
實訓(xùn)三 投資方案評價 149
一、獨立方案的評價 149
二、互斥方案的評價 151
三、固定資產(chǎn)更新決策 153
實訓(xùn)四 證券投資決策 156
一、債券投資 157
二、股票投資 159
實訓(xùn)練習(xí) 161
項目七 營運資金管理實訓(xùn) 163
實訓(xùn)一 現(xiàn)金管理 163
一、成本分析模型 164
二、存貨模型 165
實訓(xùn)二 應(yīng)收賬款管理 165
一、基于Excel的信用標(biāo)準(zhǔn)分析
模型 166
二、基于Excel的信用條件分析
模型 168
三、基于Excel的收賬政策分析
模型 170
四、基于Excel的應(yīng)收賬款綜合決策
模型 172
實訓(xùn)三 存貨管理 174
一、基于Excel的經(jīng)濟訂貨批量
模型 175
二、基于Excel的ABC存貨管理
模型 176
實訓(xùn)練習(xí) 178
項目八 利潤預(yù)測、規(guī)劃與分配實訓(xùn) 179
實訓(xùn)一 利潤預(yù)測與規(guī)劃 179
一、利潤預(yù)測模型 180
二、保本點計算模型 181
三、利潤敏感性分析模型 182
四、利用規(guī)劃求解進行利潤規(guī)劃 184
實訓(xùn)二 利潤分配 186
實訓(xùn)練習(xí) 189
項目九 財務(wù)預(yù)測實訓(xùn) 191
實訓(xùn)一 利用數(shù)據(jù)分析工具進行
預(yù)測 191
一、利用移動平均工具進行財務(wù)
預(yù)測 193
二、利用指數(shù)平滑工具進行財務(wù)
預(yù)測 194
三、利用回歸工具進行財務(wù)預(yù)測 195
四、利用繪圖工具進行財務(wù)預(yù)測 196
實訓(xùn)二 Excel中的預(yù)測函數(shù) 197
一、LINEST函數(shù) 198
二、LOGEST函數(shù) 200
三、TREND函數(shù) 201
四、GROWTH函數(shù) 202
五、FORECAST函數(shù) 202
六、SLOPE函數(shù) 203
七、INTERCEPT函數(shù) 203
實訓(xùn)三 基于Excel的財務(wù)預(yù)測 204
一、銷售預(yù)測 205
二、成本預(yù)測 207
三、利潤預(yù)測 209
四、資金需要量的預(yù)測 210
實訓(xùn)練習(xí) 213
項目十 財務(wù)預(yù)算實訓(xùn) 214
實訓(xùn)一 日常業(yè)務(wù)預(yù)算 214
一、銷售預(yù)算 216
二、生產(chǎn)預(yù)算 216
三、直接材料消耗及采購預(yù)算 217
四、直接人工成本預(yù)算 218
五、制造費用預(yù)算 219
六、產(chǎn)品成本預(yù)算 220
七、銷售及管理費用預(yù)算 221
實訓(xùn)二 財務(wù)預(yù)算 221
一、現(xiàn)金預(yù)算 222
二、預(yù)計利潤表 223
三、預(yù)計資產(chǎn)負債表 224
實訓(xùn)練習(xí) 225
項目十一 企業(yè)價值評估實訓(xùn) 226
實訓(xùn)一 現(xiàn)金流量折現(xiàn)模型 226
實訓(xùn)二 經(jīng)濟利潤模型 228
實訓(xùn)三 相對價值模型 230
實訓(xùn)練習(xí) 233