大管家教你做優(yōu)秀出納

第 一部分 常識篇\t9
第 1章 旁觀出納\t10
1．1 出納是干什么的\t10
1．2 哪些地方需要出納\t10
1．3 做出納需要什么學(xué)歷\t11
1．4 哪些人要慎選出納職業(yè)\t11
1．5 學(xué)會計(jì)專業(yè)做出納是大材小用嗎\t12
1．6 不是會計(jì)專業(yè)的能做出納嗎\t13
1．7 沒有親友引薦能當(dāng)上出納嗎\t14
第 2章 靠近出納\t15
2．1 聽說出納挺簡單的\t15
2．2 出納是會計(jì)工作的基礎(chǔ)嗎\t15
2．3 出納、會計(jì)與財(cái)務(wù)\t16
2．4 會計(jì)就是權(quán)威的出納嗎\t17
2．5 有了財(cái)務(wù)軟件，學(xué)手工記賬更重要\t18
2．6 財(cái)務(wù)機(jī)器人與出納\t18
第二部分 基礎(chǔ)篇\t20
第3章 熟悉的發(fā)票\t21
3．1 什么是發(fā)票\t21
3．2 發(fā)票的樣式\t21
3．3 接收發(fā)票\t25
3．4 發(fā)票從哪來\t26
3．5 增值稅發(fā)票怎樣作廢\t26
3．6 發(fā)票誰來開\t27
3．7 發(fā)票由誰審\t27
3．8 發(fā)票蓋章的常見問題\t28
3．9 這樣的發(fā)票不能收\t29
3．10 有發(fā)票就能入賬了嗎\t29
3．11 跨年度的發(fā)票\t30
3．12 發(fā)票審什么\t31
3．13 電子發(fā)票\t32
第4章 似曾相識的財(cái)政票據(jù)\t34
4．1 什么是財(cái)政票據(jù)\t34
4．2 財(cái)政票據(jù)的樣式和監(jiān)制章\t34
4．4 財(cái)政票據(jù)常用在哪里\t36
4．5 財(cái)政電子票據(jù)\t37
第5章 普通收據(jù)\t38
5．1 什么是收據(jù)\t38
5．2 收據(jù)的樣式\t39
5．3 收據(jù)能報(bào)賬嗎\t39
5．4 收據(jù)的聯(lián)次和用途\t40
5．5 收據(jù)填寫\t40
5．6 收據(jù)從哪來\t41
5．7 收據(jù)開出后\t41
5．8 收據(jù)作廢\t41
5．9 空白收據(jù)的管理\t42
第6章 付款報(bào)銷與報(bào)賬單據(jù)\t43
6．1 什么是付款報(bào)銷單據(jù)\t43
6．2 付款報(bào)銷單據(jù)的樣式\t43
6．3 引入管理功能的報(bào)銷單據(jù)\t45
6．4 付款報(bào)賬單的使用\t46
6．5 寫錯(cuò)了怎么辦\t48
第7章 收款報(bào)賬單據(jù)\t48
7．1 什么是收款報(bào)賬單\t48
7．2 收款報(bào)賬單的樣式\t49
7．3 收款備案\t49
7．4 收款報(bào)賬單的使用\t50
第8章 借款單據(jù)\t52
8．1 什么是借款單據(jù)\t52
8．2 借款單據(jù)的樣式\t52
8．3 預(yù)支申請審批單\t54
8．4 預(yù)支申請審批單的使用\t54
8．5 收回退款，當(dāng)初的借款單據(jù)怎么處理\t56
8．6 寫錯(cuò)了，一撕兩半作廢行嗎\t56
8．7 出納為單位交費(fèi)，也要寫借款單據(jù)報(bào)批嗎\t56
第9章 記賬憑證\t57
9．1 記賬憑證是什么\t57
9．2 記賬憑證的樣式\t58
9．3 有什么用\t59
9．4 什么情況要用\t59
9．5 誰填制\t59
9．6 有幾聯(lián)\t60
9．7 從哪買\t60
9．8 怎樣填制\t60
9．9 填制注意事項(xiàng)\t61
9．10 審核記賬憑證\t61
9．11 記賬憑證的移交\t62
9．12 錯(cuò)填處理\t62
第 10章 銀行進(jìn)賬單據(jù)\t63
10．1 什么是銀行進(jìn)賬單據(jù)\t63
10．2 進(jìn)賬單的樣式\t63
10．3 進(jìn)賬單有啥用\t63
10．4 各聯(lián)次都給誰用\t64
10．5 從哪能得到\t64
10．6 誰來填寫\t64
10．7 怎么填寫\t64
10．8 要蓋章嗎\t65
10．9 填錯(cuò)了怎么辦\t65
第 11章 現(xiàn)金交款單據(jù)\t66
11．1 什么是現(xiàn)金交款單據(jù)\t66
11．2 現(xiàn)金交款單據(jù)的樣式\t66
11．3 還有使用的必要嗎\t66
11．4 有什么用\t67
11．5 各個(gè)聯(lián)次干啥用\t67
11．6 從哪里拿\t67
11．7 由誰填寫\t68
11．8 如何填寫\t68
11．9 把單位的現(xiàn)金存入銀行\(zhòng)t68
11．10 出納要蓋章嗎\t69
11．11 錯(cuò)填怎么處理\t69
11．12 收到的現(xiàn)金啥時(shí)存入銀行\(zhòng)t69
11．13 收到的現(xiàn)金能直接用嗎\t69
第 12章 銀行對賬單\t70
12．1 什么是銀行對賬單\t70
12．2 對賬單長啥樣\t70
12．3 有啥用\t71
12．4 怎么拿到手\t71
12．5 誰能取\t71
12．6 怎么用\t72
第 13章 銀行空白憑證購買單據(jù)\t73
13．1 什么是銀行空白憑證購買單據(jù)\t73
13．2 單據(jù)的樣式\t73
13．3 各聯(lián)次的用途\t74
13．4 哪里有\(zhòng)t74
13．5 怎么寫\t74
13．6 怎么蓋章\t75
第 14章 電匯憑證\t76
14．1 什么是電匯憑證\t76
14．2 電匯憑證什么樣\t76
14．3 什么時(shí)候用\t77
14．4 有什么用\t77
14．5 各聯(lián)次的用途\t77
14．6 哪里有\(zhòng)t77
14．7 如何用\t78
14．8 怎樣寫\t78
14．9 要蓋章嗎\t79
14．10 手續(xù)費(fèi)\t79
第 15章 出納報(bào)告單\t80
15．1 什么是出納報(bào)告單\t80
15．2 出納報(bào)告單的樣式\t80
15．3 誰編制\t81
15．4 依據(jù)什么編制\t81
15．5 如何編制\t81
15．6 啥時(shí)交，交給誰\t82
第 16章 出納要記兩本賬\t82
16．1 兩本什么賬\t83
16．2 賬本里面有什么\t83
16．3 登賬的特殊情況\t87
16．4 記賬依據(jù)\t88
16．5 登賬涉及的各種計(jì)算關(guān)系\t88
16．6 使用賬本的注意事項(xiàng)\t89
16．7 記錯(cuò)賬怎么辦\t90
16．8 準(zhǔn)備新賬本\t90
第 17章 銀行票據(jù)\t91
17．1 支票\t91
17．2 銀行承兌匯票\t102
17．3 商業(yè)承兌匯票\t106
17．4 銀行本票\t107
第 18章 出納常用表格\t108
18．1 庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)表\t108
18．2 報(bào)銷明細(xì)表\t110
18．3 接收外單位銀行票據(jù)登記表\t112
18．4 憑證交接清單\t114
18．5 銀行存款余額調(diào)節(jié)表\t116
18．6 支票領(lǐng)用登記表\t119
18．7 工資支付匯總表\t121
18．8 出納工作交接書\t122
第 19章 出納的常用設(shè)備\t126
19．1 神秘的保險(xiǎn)柜\t126
19．2 既快又準(zhǔn)的驗(yàn)鈔機(jī)\t132
19．3 規(guī)整的支票打印機(jī)\t135
19．4 裝滿秘密的電腦\t136
第 20章 出納的銀行裝備\t138
20．1 對公網(wǎng)銀\t138
20．2 對公電話銀行\(zhòng)t141
20．3 對公手機(jī)銀行\(zhòng)t142
20．4 銀行支付密碼器\t143
20．5 銀行回單柜\t144
20．6 安全使用\t145
第 21章 票幣辨真假\t147
21．1 發(fā)票驗(yàn)真\t147
21．2 人民幣的看摸聽\t148
第 22章 出納與印章\t153
22．1 與出納相關(guān)的印章\t153
22．2 重要印章的管理\t155
22．3 蓋出合格的印章\t155
第 23章 出納的基本功\t157
23．1 大小寫的書寫\t157
23．2 快速手工點(diǎn)鈔\t162
23．3 盲打計(jì)算器\t166
第三部分 規(guī)矩篇\t170
第 24章 出納的職責(zé)\t170
24．1 核心職責(zé)\t170
24．2 詳解15項(xiàng)基本職責(zé)\t171
第 25章 出納的工作依據(jù)\t175
25．1 法律法規(guī)\t175
25．2 行業(yè)規(guī)范\t176
25．3 規(guī)章制度\t176
第 26章 資金收付的五項(xiàng)原則\t177
26．1 合法收付原則\t177
26．2 唱收唱付原則\t178
26．3 收付兩清原則\t179
26-4 日清月結(jié)原則\t179
26．5 賬款分管原則\t181
第四部分 業(yè)務(wù)篇\t182
第 27章 收到現(xiàn)金的業(yè)務(wù)辦理與示范\t183
27．1 常見情況\t183
27．2 提示\t183
27．3 收現(xiàn)金業(yè)務(wù)處理的基本程序\t184
27．4 收現(xiàn)金的業(yè)務(wù)示范\t184
第 28章 從銀行提取現(xiàn)金與示范\t186
28．1 需要提取現(xiàn)金的情形\t186
28．2 提現(xiàn)依據(jù)\t187
28．3 提現(xiàn)注意\t187
28．4 提現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理的基本程序\t187
28．5 銀行提現(xiàn)業(yè)務(wù)示范\t188
第 29章 支付現(xiàn)金的業(yè)務(wù)辦理與示范\t191
29．1 哪些情況需要支付現(xiàn)金\t191
29．2 支付現(xiàn)金注意事項(xiàng)\t191
29．3 支付現(xiàn)金業(yè)務(wù)辦理的基本程序\t192
29．4 支付現(xiàn)金業(yè)務(wù)示范\t192
第30章 現(xiàn)金交存銀行的業(yè)務(wù)辦理與示范\t195
30．1 哪些現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)交存銀行\(zhòng)t195
30．2 為什么要將現(xiàn)金交存銀行\(zhòng)t195
30．3 手里的現(xiàn)金要全部存入銀行嗎\t196
30．4 現(xiàn)金交存銀行的基本程序\t197
30．5 現(xiàn)金交存銀行業(yè)務(wù)示范\t197
第31章 簽發(fā)支票的業(yè)務(wù)辦理與示范\t202
31．2 需要辦理的手續(xù)\t202
31．3 簽發(fā)支票的基本程序\t203
第32章 接收和交存支票的業(yè)務(wù)辦理與示范\t206
32．1 哪些情況會收到支票\t206
32．2 接收支票要注意什么\t207
32．3 收到支票干什么\t207
32．4 接收和交存支票的基本程序\t207
32．5 業(yè)務(wù)示范\t208
第33章 辦理電匯業(yè)務(wù)與示范\t212
33．1 什么情況需要電匯\t212
33．2 注意事項(xiàng)\t212
33．3 辦理電匯業(yè)務(wù)的基本程序\t213
33．4 電匯業(yè)務(wù)辦理示范\t213
第34章 報(bào)銷業(yè)務(wù)\t217
34．1 常見的報(bào)銷原因\t217
34．2 誰是報(bào)銷人\t217
34．3 報(bào)銷的常見問題\t218
34．4 常見報(bào)銷業(yè)務(wù)\t224
34．5 報(bào)銷業(yè)務(wù)辦理的基本程序\t236
34．6 報(bào)銷票據(jù)的整理和粘貼\t237
34．7 支付報(bào)銷款\t240
34．8 報(bào)銷業(yè)務(wù)提示\t241
第35章 工資業(yè)務(wù)\t242
35．1 憑什么發(fā)\t242
35．2 什么時(shí)候發(fā)\t242
35．3 由誰發(fā)\t243
35．4 前期工作\t243
35．5 工資交付的手續(xù)\t244
35．6 出納處理\t244
35．7 支付工資的基本程序\t244
35．8 注意事項(xiàng)\t245
第36章 第三方支付業(yè)務(wù)\t246
36．1 POS機(jī)\t246
36．2 微信和支付寶\t249
36．3 第三方支付業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理\t251
第37章 盤點(diǎn)與對賬業(yè)務(wù)\t252
37．1 盤點(diǎn)對賬是怎么回事\t252
37．2 盤點(diǎn)\t252
37．3 對賬\t253
37．4 盤盈與盤虧的處理\t254
37．5 注意事項(xiàng)\t255
第五部分 管理篇\t256
第38章 國法是大規(guī)矩\t257
38．1 國家有規(guī)矩\t257
38．2 這些規(guī)矩出納要知道\t257
38．3 自己別違法\t258
38．4 使單位不違法\t259
38．5 讓同事配合守法\t260
38．6 管理你的上級\t260
第39章 家規(guī)要記還要用\t263
39．1 什么是家規(guī)\t263
39．2 家規(guī)有啥用\t263
39．3 制度三要素\t263
39．4 家規(guī)有哪些\t264
39．5 家規(guī)怎樣用\t264
第40章 讓單位的錢平安無事\t265
40．1 出納你是干啥的\t265
40．2 針對現(xiàn)金的威脅\t266
40．3 來自空中的威脅\t268
第41章 給出納配上封條\t271
41．1 有啥可保密\t271
41．2 對誰保密\t271
41．3 怎樣保密\t272
第42章 口說無憑\t273
42．1 當(dāng)家不能做主\t273
42．2 聽誰的\t274
42．3 憑啥辦\t274
42．4 注意啥\t275
第43章 數(shù)出錯(cuò)，急死人\t276
43．1 出納數(shù)據(jù)的用途\t276
43．2 不要自己騙自己\t277
43．3 怎樣避免和減少出錯(cuò)\t277
第44章 這些事，不能拖\t278
44．1 單位對外申報(bào)不能晚\t278
44．2 對外業(yè)務(wù)辦理期限\t278
44．3 對內(nèi)業(yè)務(wù)完成期限\t279
44．4 預(yù)防過期\t280
第45章 數(shù)據(jù)之間有關(guān)聯(lián)\t281
45．1 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是一家\t281
45．2 要準(zhǔn)確遞進(jìn)\t281
45．3 要一改全改\t281
第46章 讓上級隨時(shí)能找到你\t282
46．1 上級要找你\t282
46．2 啥時(shí)會找你\t282
46．3 怎么找到你\t283
46．3 只讓誰找你\t284
第47章 聰明的出納會張羅\t284
47．1 資金業(yè)務(wù)需要協(xié)調(diào)\t284
47．2 怎樣協(xié)調(diào)\t285
第48章 結(jié)語\t286