大企業(yè)稅收服務(wù)與管理

基礎(chǔ)篇
第一章 大企業(yè)的特點(diǎn)及其稅收風(fēng)險
第一節(jié) 大企業(yè)的特點(diǎn)
第二節(jié) 大企業(yè)稅收風(fēng)險
第二章 大企業(yè)稅收征管環(huán)境、現(xiàn)狀及面臨的挑戰(zhàn)與機(jī)遇
第一節(jié) 大企業(yè)稅收征管的環(huán)境分析
第二節(jié) 大企業(yè)稅收征管現(xiàn)狀
第三節(jié) 大數(shù)據(jù)時代給大企業(yè)稅收征管帶來的挑戰(zhàn)與機(jī)遇
第三章 大企業(yè)稅收征管的國際經(jīng)驗(yàn)
第一節(jié) 大企業(yè)的界定方法和標(biāo)準(zhǔn)
第二節(jié) 稅收管理模式和機(jī)構(gòu)設(shè)置
第三節(jié) 大企業(yè)稅收管理職能的實(shí)施
第四節(jié) 借鑒與啟示
第四章 大企業(yè)稅收管理的總體設(shè)計(jì)思路
第一節(jié) 以提高大企業(yè)納稅遵從度為目標(biāo)
第二節(jié) 建立全功能的稅收管理模式
第三節(jié) 構(gòu)建標(biāo)準(zhǔn)化的大企業(yè)稅收管理體系
第四節(jié) 構(gòu)建風(fēng)險防控導(dǎo)向的執(zhí)法與服務(wù)相平衡的業(yè)務(wù)體系
第五章 大企業(yè)稅收服務(wù)與管理綜合流程
第一節(jié) 大企業(yè)稅收服務(wù)與管理流程評析
第二節(jié) 大企業(yè)風(fēng)險管理流程
第三節(jié) 大企業(yè)稅收數(shù)據(jù)與情報(bào)管理流程
第四節(jié) 三大流程的融合
服務(wù)篇
第六章 大企業(yè)稅收服務(wù)簡介
第一節(jié) 大企業(yè)稅收服務(wù)的概念
第二節(jié) 大企業(yè)稅收服務(wù)理念
第三節(jié) 大企業(yè)稅收服務(wù)定位
第七章 大企業(yè)稅收服務(wù)的相關(guān)制度
第一節(jié) 大企業(yè)稅收服務(wù)法律基礎(chǔ)
第二節(jié) 大企業(yè)稅收服務(wù)管理制度
第三節(jié) 大企業(yè)稅收服務(wù)配套制度
第八章 大企業(yè)稅收服務(wù)內(nèi)容
第一節(jié) 大企業(yè)涉稅政策宣傳和咨詢服務(wù)
第二節(jié) 大企業(yè)涉稅事項(xiàng)辦理服務(wù)
第三節(jié) 大企業(yè)納稅信用管理及應(yīng)用
第四節(jié) 大企業(yè)稅收服務(wù)稅企合作
第九章 大企業(yè)稅務(wù)服務(wù)平臺
第一節(jié) 電子稅務(wù)局
第二節(jié) 辦稅服務(wù)廳
第三節(jié) 12366納稅服務(wù)熱線
第十章 大企業(yè)稅收服務(wù)績效評價
第一節(jié) 績效評價基礎(chǔ)理論和基本方法
第二節(jié) 大企業(yè)稅收服務(wù)績效評價體系構(gòu)建
執(zhí)法篇
第十一章 大企業(yè)稅源管理
第一節(jié) 大企業(yè)稅源管理的理論基礎(chǔ)
第二節(jié) 建立科學(xué)的大企業(yè)稅源認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
第三節(jié) 大企業(yè)稅源的專業(yè)化管理
第十二章 大企業(yè)納稅評估
第一節(jié) 納稅評估對大企業(yè)稅收管理的適用性
第二節(jié) 納稅評估概述
第三節(jié) 納稅評估方法與流程
第四節(jié) 納稅評估通用分析指標(biāo)及其使用方法
第十三章 大企業(yè)稅務(wù)審計(jì)
第一節(jié) 稅務(wù)審計(jì)的內(nèi)涵與目標(biāo)
第二節(jié) 稅務(wù)審計(jì)的范圍和方法
第三節(jié) 大企業(yè)稅務(wù)審計(jì)基本流程
第四節(jié) 增值稅的稅務(wù)審計(jì)
第五節(jié) 企業(yè)所得稅的稅務(wù)審計(jì)
第十四章 關(guān)聯(lián)企業(yè)避稅與反避稅
第一節(jié) 關(guān)聯(lián)企業(yè)與避稅
第二節(jié) 反避稅的迫切性與法律規(guī)制
第三節(jié) 特別納稅調(diào)整
第四節(jié) 一般反避稅管理辦法
第十五章 股權(quán)轉(zhuǎn)讓與企業(yè)跨境重組的稅收管理
第一節(jié) 股權(quán)轉(zhuǎn)讓的稅收管理
第二節(jié) 企業(yè)跨境重組的稅收管理
風(fēng)險管理篇
第十六章 風(fēng)險管理相關(guān)理論與規(guī)范
第一節(jié) COSO企業(yè)風(fēng)險管理框架
第二節(jié) 《大企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險管理指引（試行）》
第三節(jié) 企業(yè)集團(tuán)控制稅務(wù)風(fēng)險的實(shí)踐運(yùn)用
第十七章 引導(dǎo)大企業(yè)建立稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制
第一節(jié) 控制環(huán)境
第二節(jié) 風(fēng)險評估
第三節(jié) 控制活動
第四節(jié) 信息與溝通-
第五節(jié) 監(jiān)控與反饋
第十八章 大企業(yè)稅收風(fēng)險分析監(jiān)控與涉稅信息管理的頂層設(shè)計(jì)
第一節(jié) 大企業(yè)稅收風(fēng)險分析監(jiān)控管理系統(tǒng)建設(shè)
第二節(jié) 大企業(yè)涉稅信息數(shù)據(jù)管理
第十九章 大企業(yè)稅收風(fēng)險分析識別技術(shù)與方法
第一節(jié) 稅收風(fēng)險分析識別層級分類
第二節(jié) 稅收風(fēng)險分析識別的原則
第三節(jié) 稅收風(fēng)險分析識別運(yùn)行機(jī)制與運(yùn)行體系
第四節(jié) 稅收風(fēng)險分析識別方法
第二十章 大企業(yè)稅收風(fēng)險應(yīng)對
第一節(jié) 大企業(yè)稅收風(fēng)險應(yīng)對概述
第二節(jié) 大企業(yè)稅收風(fēng)險應(yīng)對流程
第三節(jié) 大企業(yè)稅收風(fēng)險應(yīng)對策略
第四節(jié) 稅收遵從風(fēng)險應(yīng)對實(shí)務(wù)及案例分析
附錄
國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《大企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險管理指引（試行）》的通知
國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《國家稅務(wù)總局大企業(yè)稅收服務(wù)和管理規(guī)程（試行）》的通知
國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《深化大企業(yè)稅收服務(wù)與管理改革實(shí)施方案》的通知
參考文獻(xiàn)
后記