大企業(yè)稅收服務與管理

基礎篇
第一章 大企業(yè)的特點及其稅收風險
第一節(jié) 大企業(yè)的特點
第二節(jié) 大企業(yè)稅收風險
第二章 大企業(yè)稅收征管環(huán)境、現(xiàn)狀及面臨的挑戰(zhàn)與機遇
第一節(jié) 大企業(yè)稅收征管的環(huán)境分析
第二節(jié) 大企業(yè)稅收征管現(xiàn)狀
第三節(jié) 大數(shù)據(jù)時代給大企業(yè)稅收征管帶來的挑戰(zhàn)與機遇
第三章 大企業(yè)稅收征管的國際經(jīng)驗
第一節(jié) 大企業(yè)的界定方法和標準
第二節(jié) 稅收管理模式和機構設置
第三節(jié) 大企業(yè)稅收管理職能的實施
第四節(jié) 借鑒與啟示
第四章 大企業(yè)稅收管理的總體設計思路
第一節(jié) 以提高大企業(yè)納稅遵從度為目標
第二節(jié) 建立全功能的稅收管理模式
第三節(jié) 構建標準化的大企業(yè)稅收管理體系
第四節(jié) 構建風險防控導向的執(zhí)法與服務相平衡的業(yè)務體系
第五章 大企業(yè)稅收服務與管理綜合流程
第一節(jié) 大企業(yè)稅收服務與管理流程評析
第二節(jié) 大企業(yè)風險管理流程
第三節(jié) 大企業(yè)稅收數(shù)據(jù)與情報管理流程
第四節(jié) 三大流程的融合
服務篇
第六章 大企業(yè)稅收服務簡介
第一節(jié) 大企業(yè)稅收服務的概念
第二節(jié) 大企業(yè)稅收服務理念
第三節(jié) 大企業(yè)稅收服務定位
第七章 大企業(yè)稅收服務的相關制度
第一節(jié) 大企業(yè)稅收服務法律基礎
第二節(jié) 大企業(yè)稅收服務管理制度
第三節(jié) 大企業(yè)稅收服務配套制度
第八章 大企業(yè)稅收服務內容
第一節(jié) 大企業(yè)涉稅政策宣傳和咨詢服務
第二節(jié) 大企業(yè)涉稅事項辦理服務
第三節(jié) 大企業(yè)納稅信用管理及應用
第四節(jié) 大企業(yè)稅收服務稅企合作
第九章 大企業(yè)稅務服務平臺
第一節(jié) 電子稅務局
第二節(jié) 辦稅服務廳
第三節(jié) 12366納稅服務熱線
第十章 大企業(yè)稅收服務績效評價
第一節(jié) 績效評價基礎理論和基本方法
第二節(jié) 大企業(yè)稅收服務績效評價體系構建
執(zhí)法篇
第十一章 大企業(yè)稅源管理
第一節(jié) 大企業(yè)稅源管理的理論基礎
第二節(jié) 建立科學的大企業(yè)稅源認定標準
第三節(jié) 大企業(yè)稅源的專業(yè)化管理
第十二章 大企業(yè)納稅評估
第一節(jié) 納稅評估對大企業(yè)稅收管理的適用性
第二節(jié) 納稅評估概述
第三節(jié) 納稅評估方法與流程
第四節(jié) 納稅評估通用分析指標及其使用方法
第十三章 大企業(yè)稅務審計
第一節(jié) 稅務審計的內涵與目標
第二節(jié) 稅務審計的范圍和方法
第三節(jié) 大企業(yè)稅務審計基本流程
第四節(jié) 增值稅的稅務審計
第五節(jié) 企業(yè)所得稅的稅務審計
第十四章 關聯(lián)企業(yè)避稅與反避稅
第一節(jié) 關聯(lián)企業(yè)與避稅
第二節(jié) 反避稅的迫切性與法律規(guī)制
第三節(jié) 特別納稅調整
第四節(jié) 一般反避稅管理辦法
第十五章 股權轉讓與企業(yè)跨境重組的稅收管理
第一節(jié) 股權轉讓的稅收管理
第二節(jié) 企業(yè)跨境重組的稅收管理
風險管理篇
第十六章 風險管理相關理論與規(guī)范
第一節(jié) COSO企業(yè)風險管理框架
第二節(jié) 《大企業(yè)稅務風險管理指引（試行）》
第三節(jié) 企業(yè)集團控制稅務風險的實踐運用
第十七章 引導大企業(yè)建立稅務風險內控機制
第一節(jié) 控制環(huán)境
第二節(jié) 風險評估
第三節(jié) 控制活動
第四節(jié) 信息與溝通-
第五節(jié) 監(jiān)控與反饋
第十八章 大企業(yè)稅收風險分析監(jiān)控與涉稅信息管理的頂層設計
第一節(jié) 大企業(yè)稅收風險分析監(jiān)控管理系統(tǒng)建設
第二節(jié) 大企業(yè)涉稅信息數(shù)據(jù)管理
第十九章 大企業(yè)稅收風險分析識別技術與方法
第一節(jié) 稅收風險分析識別層級分類
第二節(jié) 稅收風險分析識別的原則
第三節(jié) 稅收風險分析識別運行機制與運行體系
第四節(jié) 稅收風險分析識別方法
第二十章 大企業(yè)稅收風險應對
第一節(jié) 大企業(yè)稅收風險應對概述
第二節(jié) 大企業(yè)稅收風險應對流程
第三節(jié) 大企業(yè)稅收風險應對策略
第四節(jié) 稅收遵從風險應對實務及案例分析
附錄
國家稅務總局關于印發(fā)《大企業(yè)稅務風險管理指引（試行）》的通知
國家稅務總局關于印發(fā)《國家稅務總局大企業(yè)稅收服務和管理規(guī)程（試行）》的通知
國家稅務總局關于印發(fā)《深化大企業(yè)稅收服務與管理改革實施方案》的通知
參考文獻
后記