上市公司信息披露法律規(guī)制研究

導言

一、選題背景及研究意義

二、文獻綜述

三、研究思路及研究方法

四、主要創(chuàng)新與不足

 

第一章　上市公司信息披露制度的法理與邏輯

第一節(jié)　投資者主體身份的歷史演變

一、演變過程

二、簡要評析

第二節(jié)　上市公司信息披露制度的信義義務基礎

一、公司向投資者信息披露的信義義務

二、公司是否對利益相關者負有信息披露信義義務的分析

三、信義義務作為信息披露理論基礎的局限性

第三節(jié)　上市公司信息披露制度的效率基礎

一、效率優(yōu)先視角下向投資者信息披露的內(nèi)在邏輯

二、信息披露制度法理基礎的簡要評析

 

第二章　上市公司信息披露制度的法律構架

第一節(jié)　上市公司信息披露制度的建構理念

一、我國信息披露制度理念應實現(xiàn)由監(jiān)管者導向到投資者導向的轉變

二、我國建構投資者導向信息披露制度的客觀條件已經(jīng)成熟

第二節(jié)　上市公司信息披露制度的披露原則

一、信息披露的基本原則

二、信息披露基本原則之間的沖突與平衡

第三節(jié)　上市公司信息披露法律關系

一、信息披露的權利主體

二、信息披露的義務主體

三、信息披露的內(nèi)容范圍

四、信息披露的法律責任

第四節(jié)　上市公司信息披露制度的特征

一、信息披露制度的差異化

二、強制披露和自愿披露的互補性

三、首發(fā)披露和持續(xù)披露制度的綜合性

四、特定信息披露內(nèi)容的例外豁免

五、注重外部增信措施

 

第三章　上市公司強制性信息披露的法律規(guī)制

第一節(jié)　強制性信息披露規(guī)制的基本問題

一、基本披露內(nèi)容

二、基本披露模式

第二節(jié)　首發(fā)信息披露的法律規(guī)制——以招股說明書為中心

一、招股說明書的內(nèi)容與格式準則歷次修訂的實證分析

二、招股說明書披露的法律定位

三、招股說明書內(nèi)容與格式的規(guī)制模式和內(nèi)容

四、我國招股說明書內(nèi)容與格式的規(guī)制建議——以東方證券為例

第三節(jié)　定期披露的法律規(guī)制——以年度報告為中心

一、年度報告內(nèi)容與格式準則歷次修訂的實證分析

二、年度報告披露的法律定位

三、年度報告內(nèi)容與格式的規(guī)制現(xiàn)狀

四、年度報告內(nèi)容與格式的規(guī)制建議

第四節(jié)　臨時披露的法律規(guī)制

一、臨時披露的法律定位

二、臨時披露項目及認定程序

三、保密性重大合同披露的法律規(guī)制

四、澄清公告的法律規(guī)制

 

第四章　上市公司自愿性信息披露的法律規(guī)制

第一節(jié)　自愿性信息披露規(guī)制的基本問題

一、自愿性信息披露的法律定位

二、自愿性信息披露的內(nèi)容確定程序

三、自愿性信息披露的標準

第二節(jié)　自愿性信息披露內(nèi)容的法律規(guī)制：以行業(yè)信息披露為例

一、自愿性信息披露內(nèi)容實證分析

二、自愿性信息披露是否應當符合重大性標準

三、自愿性信息披露的更新義務

四、法律規(guī)制建議

第三節(jié)　自愿性信息披露的法律規(guī)制：以盈利預測為例

一、概述

二、主要市場國家或地區(qū)盈利預測制度比較分析

三、我國三種類型盈利預測實證分析

四、法律規(guī)制建議

第四節(jié)　行業(yè)信息披露的法律規(guī)制

一、行業(yè)信息披露內(nèi)容實證分析

二、行業(yè)信息披露監(jiān)管邏輯與框架

三、法律規(guī)制建議

 

第五章　上市公司信息披露監(jiān)管權配置與民事責任制度構建

第一節(jié)　信息披露監(jiān)管權合理配置

一、信息披露監(jiān)管權配置現(xiàn)狀

二、信息披露監(jiān)管權合理配置

三、證券交易所是否需要審核披露信息的真實性

第二節(jié)　信息披露民事責任制度：責任條款重構

一、證券法第條之法條分析

二、證券法第條之重構

第三節(jié)　信息披露民事責任制度新發(fā)展：調(diào)解制度

一、上市公司虛假陳述民事賠償調(diào)解制度的現(xiàn)狀

二、上市公司虛假陳述民事賠償調(diào)解制度的實施困境

三、上市公司虛假陳述民事賠償調(diào)解制度對金融爭議非訴處理模式的借鑒

四、完善我國虛假陳述民事賠償調(diào)解制度的具體建議

第四節(jié)　信息披露民事責任制度新發(fā)展：先行賠付制度

一、先行賠付制度的功能及其引入必要性

二、先行賠付的案例

三、先行賠付制度的實踐評析

四、先行賠付制度的構建思路與規(guī)則設計

 

結語

參考文獻