采購業(yè)務全流程風險管控工作手冊

第1章采購計劃管控1

1.1采購需求管控2

1.1.1風險點1：需求分析2

1.1.2風險點2：需求預測2

1.1.3工具1：分析工具3

1.1.4工具2：調(diào)研問卷4

1.1.5工具3：預測方法5

1.1.6文案：調(diào)研報告8

1.1.7流程：需求預測流程9

1.2采購庫存管控11

1.2.1風險點1：庫存量11

1.2.2風險點2：周轉(zhuǎn)率11

1.2.3方法1：庫存控制方法12

1.2.4方法2：周轉(zhuǎn)率計算方法14

1.3采購計劃16

1.3.1風險點1：訂貨周期16

1.3.2風險點2：安全周期16

1.3.3風險點3：申報、備案、審批17

1.3.4文案：采購計劃書17

1.3.5制度：采購申請審批制度20

1.3.6流程：采購計劃編制流程22



第2章采購預算管控23

2.1采購要懂得的財務知識24

2.1.1成本知識24

2.1.2稅務知識24

2.1.3三大報表24

2.2采購預算的編制25

2.2.1風險點1：預算編制風險25

2.2.2風險點2：預算審批風險25

2.2.3因素：采購預算編制的影響因素26

2.2.4問題：采購預算編制的常見問題26

2.2.5方法：采購預算編制方法28

2.2.6流程1：采購預算編制流程31

2.2.7流程2：采購預算變更流程32



第3章采購供應商管控35

3.1供應商開發(fā)36

3.1.1風險點：頻繁開發(fā)，成本過高36

3.1.2開發(fā)要點：6大要點36

3.1.3開發(fā)渠道：10種渠道38

3.1.4工具：供應商調(diào)查表39

3.1.5流程：供應商開發(fā)流程40

3.1.6制度：供應商開發(fā)規(guī)范42

3.2供應商評估45

3.2.1風險點：缺乏考核、考核標準不清晰45

3.2.2工具1：供應商評價指標體系46

3.2.3工具2：供應商評價表47

3.2.4工具3：供應商推薦表47

3.2.5工具4：供應商評審記錄表48

3.2.6工具5：合格供應商名錄50

3.2.7流程：供應商評估流程51

3.2.8制度：供應商評估制度52

3.3供應商選擇55

3.3.1風險點1：選擇不當55

3.3.2風險點2：更換供應商55

3.3.3影響因素：5大因素56

3.3.4方法1：招標法56

3.3.5方法2：直觀選擇法57

3.3.6方法3：考核選擇法57

3.3.7方法4：AHP層次分析法58

3.3.8流程1：供應商選擇流程59

3.3.9流程2：供應商更換流程61

3.3.10制度：供應商選擇制度62

3.3.11文案：供應商更換方案64

3.4供應商關系維護64

3.4.1風險點：激勵不當64

3.4.2要點：4大要點65

3.4.3工具：供應商訪談記錄表66

3.4.4流程：供應商關系維護流程67

3.4.5制度：供應商關系維護制度69

3.4.6文案：供應商獎懲實施方案71



第4章采購招標管控73

4.1招標代理機構的選擇74

4.1.1風險點1：選擇方式的風險74

4.1.2風險點2：招標代理機構的行為風險74

4.1.3措施：招標代理機構的選定74

4.1.4標準：招標代理機構選擇評分標準75

4.1.5流程：招標代理機構比選流程75

4.1.6公告：招標代理機構選取公告75

4.2招標文件的編制77

4.2.1風險點1：采購項目的技術標準77

4.2.2風險點2：投標人的資格資信77

4.2.3內(nèi)容：招標文件的內(nèi)容78

4.2.4注意：編制招標文件的注意事項79

4.2.5要求：投標文件的編制要求79

4.2.6示例：招標文件示例80

4.3招標公告的發(fā)布83

4.3.1分類：招標公告的分類83

4.3.2內(nèi)容：招標公告的內(nèi)容83

4.3.3范例：招標公告范例84

4.3.4辦法：招標公告發(fā)布管理辦法85

4.4資格預審、文件出售與接收標書88

4.4.1風險點1：資格預審88

4.4.2風險點2：投標文件的時間限制89

4.4.3公告：發(fā)布資格預審公告89

4.4.4程序：資格預審程序90

4.4.5澄清：書面澄清和解釋90

4.4.6出售：出售招標文件90

4.4.7接收：接收投標文件90

4.5開標、評標與中標91

4.5.1風險點1：評標專家抽取91

4.5.2風險點2：開標和評標91

4.5.3程序：開標程序91

4.5.4流程：評審流程93

4.5.5工具：采購招標評審表94

4.5.6制度：投標文件評審制度94

4.5.7報告：評標報告97

4.5.8舉薦：舉薦中標候選人98

4.5.9中標：定標與通知98

4.6無效標書99

4.6.1情形：無效標書的情形99

4.6.2注意：務必注意的事項99



第5章采購價格與成本管控101

5.1采購價格管控102

5.1.1風險點1：對市場價格變化缺乏預測102

5.1.2風險點2：價格是否在合理區(qū)間102

5.1.3風險點3：采購價格過低102

5.1.4影響因素：8大影響因素102

5.1.5工具：采購詢價單105

5.1.6文案：詢價采購報告106

5.1.7流程1：采購詢價管理流程107

5.1.8流程2：采購定價管理流程108

5.1.9制度1：采購詢價管理制度109

5.1.10制度2：采購價格管理制度111

5.2采購成本控制115

5.2.1風險點：采購成本是否控制在合理區(qū)間115

5.2.2方法：采購成本控制6大方法115

5.2.3節(jié)約策略1：集中采購116

5.2.4節(jié)約策略2：借助信息管理系統(tǒng)117

5.2.5工具1：成本預算表117

5.2.6工具2：成本費用單118

5.2.7工具3：采購成本計算表118

5.2.8文案：定期采購成本控制方案118

5.2.9流程1：采購成本控制流程120

5.2.10流程2：采購成本核算流程121

5.2.11制度1：采購成本管控制度122

5.2.12制度2：采購成本控制考核辦法124



第6章采購談判管控129

6.1采購談判技巧與策略130

6.1.1主要采購談判技巧130

6.1.2策略：采購還價策略133

6.2采購談判管理133

6.2.1風險點1：策略選擇不當133

6.2.2風險點2：缺乏談判經(jīng)驗134

6.2.3選擇：談判策略選擇134

6.2.4經(jīng)驗：與不同性格的人談判135



第7章采購效率與績效管控137

7.1采購效率管控138

7.1.1風險點：采購效率低138

7.1.2影響因素：4大影響因素138

7.1.3提升策略：4點提升策略139

7.2采購績效管控140

7.2.1風險點1：績效指標設計不合理140

7.2.2風險點2：績效考核標準不規(guī)范140

7.2.3關鍵點：績效指標設置140

7.2.4工具1：采購評估指標體系141

7.2.5工具2：采購人員目標管理卡143

7.2.6方法1：MBO考核法143

7.2.7方法2：KPI考核法146

7.2.8流程：采購人員績效考核流程149

7.2.9制度：采購人員績效考核辦法150

7.3采購績效改進152

7.3.1風險點：改進措施不當152

7.3.2關鍵點1：改進方法得當153

7.3.3關鍵點2：做好績效溝通153

7.3.4工具1：績效面談記錄表154

7.3.5工具2：采購績效改進表155

7.3.6文案：采購績效改善方案155

7.3.7方法1：HPT模型157

7.3.8方法2：標桿超越法158

7.3.9流程：績效改進管理實施流程160

7.3.10制度：采購績效改進管理辦法161



第8章采購法務與合同管控163

8.1合規(guī)管理164

8.1.1風險點1：制度與流程缺失164

8.1.2風險點2：風險控制缺失164

8.1.3風險點3：采購需求被變相改變164

8.1.4制度：采購合規(guī)管理制度165

8.1.5報告：采購審計報告167

8.1.6報告：采購稽核報告范本169

8.2合同管理170

8.2.1風險點1：合同簽訂風險170

8.2.2風險點2：合同執(zhí)行風險170

8.2.3風險點3：合同變更風險170

8.2.4風險點4：合同解除風險171

8.2.5風險點5：合同發(fā)票條款的稅收風險172

8.2.6風險點6：合同的預付款風險173

8.2.7審查：采購合同審查要點173

8.2.8補簽：采購合同補簽管理174

8.2.9制度：采購合同管理制度175

8.2.10流程：采購合同簽訂審核流程179

8.2.11流程：采購合同簽訂流程180

8.2.12流程：采購合同變更流程181

8.2.13流程：采購合同補簽流程182

8.2.14流程：采購合同解除流程183

8.2.15模板：采購合同模板1184

8.2.16模板：采購合同模板2185