我國大型商業(yè)銀行戰(zhàn)略績效管理理論及模型研究

1.緒論1
　1.1　研究背景1
　　1.1.1　金融監(jiān)管對大型商業(yè)銀行提出更高要求1
　　1.1.2　新經(jīng)濟新動能要求商業(yè)銀行內涵式轉型2
　　1.1.3　科技發(fā)展有力支撐商業(yè)銀行轉型發(fā)展4
　　1.1.4　商業(yè)銀行內部治理水平仍難以適應戰(zhàn)略轉型需要6
　1.2　研究意義7
　1.3　研究思路和方法8
　　1.3.1　相關概念范疇8
　　1.3.2　研究思路8
　　1.3.3　研究方法9
　1.4　本文結構10
　1.5　主要創(chuàng)新11
　　1.5.1　系統(tǒng)構建大型商業(yè)銀行戰(zhàn)略績效管理理論模型11
　　1.5.2　創(chuàng)新提出風險加權資產(chǎn)收益率指標方法12
　　1.5.3　搭建我國大型商業(yè)銀行戰(zhàn)略績效管理體系框架并提出應用策略12
　1.6　不足之處和研究展望13

2.相關理論及文獻綜述14
　2.1　績效管理14
　　2.1.1　績效的定義14
　　2.1.2　績效管理的定義和內涵16
　2.2　戰(zhàn)略績效管理17
　　2.2.1　戰(zhàn)略管理17
　　2.2.2　戰(zhàn)略績效管理的內涵19
2.3　戰(zhàn)略績效管理理論基礎和解釋20
　　2.3.1　通過系統(tǒng)科學理論思考戰(zhàn)略績效管理20
　　2.3.2　對戰(zhàn)略目標實施的理論解釋25
　　2.3.3　對績效差距的理論解釋28
　　2.3.4　從博弈論視角提升績效管理有效性30
　2.4　戰(zhàn)略績效管理工具和系統(tǒng)31
　　2.4.1　目標管理法31
　　2.4.2　360度考評法32
　　2.4.3　關鍵績效指標33
　　2.4.4　平衡計分卡34
　　2.4.5　金字塔績效管理模型35
　2.5　商業(yè)銀行戰(zhàn)略績效管理36
　　2.5.1　與商業(yè)銀行戰(zhàn)略績效管理相關的財務指標研究36
　　2.5.2　有關商業(yè)銀行戰(zhàn)略績效管理體系及其實踐的研究38
　2.6　對現(xiàn)有研究的評價39

3.我國大型商業(yè)銀行績效管理實踐及存在的問題41
　3.1　我國大型商業(yè)銀行績效管理發(fā)展歷程41
　　3.1.1　“大一統(tǒng)”的國有銀行體系階段及國有專業(yè)銀行階段(1994年以前)42
　　3.1.2　國有獨資商業(yè)銀行階段(1994—2003年)43
　　3.1.3　股份制改革上市階段(2003—2008年)43
　　3.1.4　發(fā)展戰(zhàn)略轉型階段(2008年以來)44
　3.2　我國大型商業(yè)銀行戰(zhàn)略績效管理指標的實際應用45
　　3.2.1　指標分類45
　　3.2.2　指標對比46
　3.3　我國大型商業(yè)銀行績效管理實施策略對比分析52
　　3.3.1　組織績效管理層面52
　　3.3.2　員工績效管理層面54
　3.4　美國大型商業(yè)銀行戰(zhàn)略績效管理實施策略及其與中國的對比57
　　3.4.1　美國大型商業(yè)銀行戰(zhàn)略績效管理實施策略總結58
　　3.4.2　中美商業(yè)銀行戰(zhàn)略績效管理的差異分析60
　　3.4.3　美國大型商業(yè)銀行戰(zhàn)略績效管理的啟示64
　3.5　我國大型商業(yè)銀行績效管理存在的問題66
　　3.5.1　績效管理與戰(zhàn)略脫節(jié)67
　　3.5.2　績效管理體系不夠健全68
　　3.5.3　績效管理難以落實到人70

4.我國大型商業(yè)銀行戰(zhàn)略績效管理理論模型73
　4.1　理論模型構建的前提74
　　4.1.1　商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)74
　　4.1.2　大型商業(yè)銀行的系統(tǒng)重要性特征74
　4.2　理論模型構建的價值導向79
　　4.2.1　經(jīng)濟價值79
　　4.2.2　社會價值80
　　4.2.3　經(jīng)濟價值和社會價值的關系81
　　4.2.4　績效管理中的價值導向策略83
　　4.2.5　兼容經(jīng)濟價值和社會價值的指標載體84
　4.3　基于風險加權資產(chǎn)收益的戰(zhàn)略績效管理理論模型構建85
　　4.3.1　戰(zhàn)略績效管理理論假設85
　　4.3.2　戰(zhàn)略績效管理理論模型初步構建86
　　4.3.3　納入系統(tǒng)重要性因素的戰(zhàn)略績效管理理論模型87
　4.4　理論模型解析與指標形成88
　　4.4.1　價值最大化與風險加權資產(chǎn)收益率最大化88
　　4.4.2　理論模型影響因素分析90
　　4.4.3　風險加權資產(chǎn)收益率拆分94

5.從戰(zhàn)略目標到員工行為的傳導機制98
　5.1　戰(zhàn)略目標與績效管理的互動性99
　5.2　戰(zhàn)略導向下總行與分行的目標一致性分析101
　　5.2.1　總行目標與分行目標存在差異101
　　5.2.2　總分行戰(zhàn)略一致性的結構分析101
　　5.2.3　總分行戰(zhàn)略一致性對績效產(chǎn)生的影響103
　　5.2.4　總分行戰(zhàn)略一致性的形成機理104
　5.3　戰(zhàn)略目標分解和戰(zhàn)略實施105
　　5.3.1　戰(zhàn)略橫向分解105
　　5.3.2　戰(zhàn)略縱向分解107
　　5.3.3　戰(zhàn)略分解至人以及戰(zhàn)略實施110

6.我國大型商業(yè)銀行戰(zhàn)略績效管理體系框架112
　6.1　戰(zhàn)略績效管理體系框架搭建的整體思路112
　6.2　戰(zhàn)略制定與動態(tài)管理115
　6.3　戰(zhàn)略績效管理指標體系搭建116
　　6.3.1　戰(zhàn)略績效管理工具選擇116
　　6.3.2　戰(zhàn)略績效管理指標選擇及分析117
　　6.3.3　納入系統(tǒng)重要性因素的補充指標123
　6.4　戰(zhàn)略績效管理實施策略126
　　6.4.1　縱向機構以ＫＰＩ績效管理為主126
　　6.4.2　橫向部門綜合ＫＰＩ、ＫＢＩ績效管理127
　　6.4.3　員工分類采用ＫＰＩ、ＫＢＩ、ＫＣＩ績效管理128

7.研究結論與策略建議132
　7.1　研究結論132
　　7.1.1　我國大型商業(yè)銀行績效管理離現(xiàn)代銀行戰(zhàn)略績效管理還有距離133
　　7.1.2　我國大型商業(yè)銀行必須加強戰(zhàn)略績效管理以應對挑戰(zhàn)和困境134
　7.1.3　我國大型商業(yè)銀行戰(zhàn)略績效管理必須緊密結合中國實際135
　　7.1.4　基于績效管理實踐和理論模型搭建戰(zhàn)略績效管理體系框架136
　7.2　策略建議137
　　7.2.1　強化戰(zhàn)略績效管理的組織機制138
　　7.2.2　優(yōu)化戰(zhàn)略績效管理的實施評價并進行動態(tài)調整139
　　7.2.3　以大數(shù)據(jù)思維搭建戰(zhàn)略績效管理信息系統(tǒng)140
　　7.2.4　打造有利于實施戰(zhàn)略績效管理的企業(yè)文化141

參考文獻143