PPP項目政府方監(jiān)管要點

目錄 CONTENTS 章 概 述 1第二章 PPP項目建設(shè)階段政府方監(jiān)管要點 9第三章 政府方監(jiān)管要點：政策部分 19監(jiān)管要點1：項目前期規(guī)劃、土地預(yù)審、環(huán)境評價等前期工作是否按規(guī)定完成？ 21 監(jiān)管要點2：是否已經(jīng)完成項目建議書或可行性研究報告，是否已經(jīng)獲得立項批復(fù)？ 30 監(jiān)管要點3：確認實施機構(gòu)、政府方出資代表是否為適格的主體？是否已獲得了政府書面授權(quán)？ 40 監(jiān)管要點4：確認是否按照規(guī)定采購了合適的咨詢機構(gòu)？并確認是否對相關(guān)專家和實施機構(gòu)進行了適當(dāng)?shù)墓芾恚?45 監(jiān)管要點5：確認物有所值評價是否論證通過，并獲得了批準(zhǔn)？ 51 監(jiān)管要點6：確認財政承受能力論證是否通過，并獲得了批準(zhǔn)？ 55 監(jiān)管要點7：確認《PPP項目實施方案》是否按照規(guī)定編制？并獲得了政府的批準(zhǔn)？ 61 監(jiān)管要點8：確認政府方支出責(zé)任是否已經(jīng)獲得了財政確認，并獲得了人大決議？ 82 監(jiān)管要點9：確認是否進行了合適的資格預(yù)審？ 86 監(jiān)管要點10：確認正式采購程序和辦法是否合規(guī)？采購文件中是否設(shè)置了不合理的采購條款？ 91 監(jiān)管要點11：PPP項目合同文件是否按照規(guī)定起草？合同評審是否完整清晰？ 101監(jiān)管要點12：合同談判備忘錄是否記錄清晰？ 109監(jiān)管要點13：確認采購信息是否及時、適當(dāng)公開？ 111監(jiān)管要點14：PPP項目合同終稿簽訂前是否獲得了合適的正式審批？ 115監(jiān)管要點15：確認項目是否入庫？若沒有入庫，是否排查原因并消除后予以入庫？ 119監(jiān)管要點16：實際管理代表是否已經(jīng)獲得相應(yīng)書面授權(quán)？ 125監(jiān)管要點17：項目公司是否已經(jīng)按照約定設(shè)立？ 127監(jiān)管要點18：項目資本金是否已經(jīng)及時、足額注資到位？項目資本金來源是否合規(guī)？ 130監(jiān)管要點19：實施機構(gòu)和項目公司的正式PPP項目合同是否及時簽訂？ 133監(jiān)管要點20：確認項目融資是否按約及時到位？ 136監(jiān)管要點21：確認項目公司是否采取資產(chǎn)證券化等方式進行融資？若有，確認應(yīng)予相應(yīng)支持。 142監(jiān)管要點22：實施機構(gòu)或政府方出資代表應(yīng)及時辦理法人變更手續(xù)，是否已及時完成？ 147監(jiān)管要點23：確認項目公司是否已經(jīng)獲得了建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、土地許可證、施工許可證等項目建設(shè)所必需的合規(guī)性手續(xù)？ 149監(jiān)管要點24：確認項目公司是否建立了完整的財務(wù)管理制度并遵照執(zhí)行？ 154監(jiān)管要點25：確認項目公司是否獲得了必要的三通一平？是否與水電氣等公用事業(yè)單位接洽順利？征地拆遷工作是否順利？ 158監(jiān)管要點26：確認項目公司是否加強了項目成本控制，明確了投資控制目標(biāo)以確保項目不超概算，否則，確認是否及時獲得了相應(yīng)的批準(zhǔn)手續(xù)？ 160監(jiān)管要點27：是否已經(jīng)落實了跟蹤審計單位，以確保投資控制的及時落實？ 165監(jiān)管要點28：確認項目公司是否根據(jù)合同履約？并及時更新和上報相關(guān)信息？ 168監(jiān)管要點29：項目實施過程中，確認項目公司是否按照規(guī)定進行招標(biāo)采購工作？ 175監(jiān)管要點30：確認項目公司是否定期提交了建設(shè)、運營情況報告？ 178監(jiān)管要點31：確認自身是否根據(jù)合同履約？ 180監(jiān)管要點32：確認項目公司是否存在股權(quán)變更情形？若有，應(yīng)確認是否按規(guī)定和合同處理？ 184監(jiān)管要點33：確認是否協(xié)助項目公司獲得了應(yīng)有的相關(guān)稅收優(yōu)惠或減免？ 188監(jiān)管要點34：確認各項補助資金、貼息資金、獎補資金等是否按照規(guī)定執(zhí)行？是否履行了相關(guān)手續(xù)？項目公司是否按照規(guī)定?？顚Ｓ?？ 190監(jiān)管要點35：實施過程中，若實施的內(nèi)容發(fā)生了變化，是否及時向原審批部門進行了申報并獲得了批準(zhǔn)？ 198監(jiān)管要點36：項目實施過程中，若原合同確需變更的，確認是否及時簽訂了相關(guān)補充合同？ 202監(jiān)管要點37：確認項目公司是否及時、合適地進行了項目結(jié)算和決算？ 205監(jiān)管要點38：確認是否按約及時進行績效考核工作？ 209監(jiān)管要點39：確認是否按約履行，及時付費？ 227監(jiān)管要點40：確認是否及時進行中期評估工作？ 233監(jiān)管要點41：確認是否存在中斷或臨時終止服務(wù)的情形，是否按約執(zhí)行？ 239監(jiān)管要點42：PPP項目實施方案后期是否存在重大問題？若有重大瑕疵導(dǎo)致不當(dāng)后果的，應(yīng)向咨詢機構(gòu)和/或相關(guān)專家嚴(yán)肅追責(zé)。 243監(jiān)管要點43：確認實施機構(gòu)、項目公司是否按照要求妥善將全部管理資料建檔保存？ 247監(jiān)管要點44：確認PPP項目信息是否按照規(guī)定及時公開？ 249監(jiān)管要點45：確認項目移交是否按約執(zhí)行？ 262監(jiān)管要點46：確認是否及時進行項目后評價工作？ 269第四章 政府方監(jiān)管要點：行政職能部分 275監(jiān)管要點47：監(jiān)督、檢查建設(shè)期間是否存在大氣污染情形，確認安全文明施工措施是否到位？ 280監(jiān)管要點48：確認案例PPP項目施工期間所需行政審批手續(xù)是否及時批出，項目行政許可是否已經(jīng)全部獲得？ 281監(jiān)管要點49：確認案例PPP項目是否存在建設(shè)補助資金申報情況，如果存在，是否及時推進落實？ 281監(jiān)管要點50：定期與項目公司溝通、會議，確認是否存在阻礙項目建設(shè)的情形，如有，確認是否及時推動協(xié)調(diào)解決？ 281監(jiān)管要點51：對案例PPP項目進行定期監(jiān)督、檢查、管理，確保項目建設(shè)合法合規(guī)、順利有序推進。 281監(jiān)管要點52：確認案例PPP項目的圖紙設(shè)計、變更審查、工程方案審查等工作是否及時落實到位？ 282監(jiān)管要點53：確認是否及時開展、落實項目建設(shè)后評估工作？ 282第五章 政府方監(jiān)管要點：合同部分 283監(jiān)管要點54：確認是否已經(jīng)獲得了土地批準(zhǔn)手續(xù)，相應(yīng)的費用乙方是否及時、完全支付？并監(jiān)管確認乙方是否按照協(xié)議約定的內(nèi)容使用該土地？ 289監(jiān)管要點55：確認是否已經(jīng)獲得政府對PPP項目的批文和對實施機構(gòu)的書面授權(quán)？ 291監(jiān)管要點56：本案中，請高速公路管理站確認是否已經(jīng)獲得××市交通運輸委員會的書面授權(quán)？ 294監(jiān)管要點57：確認項目公司注冊資本金、項目資本金是否已經(jīng)足額、及時出資繳納到位？融資貸款的條件是否按照協(xié)議約定達成？融資貸款是否及時到賬，且未影響項目的正常推進？（應(yīng)確認已經(jīng)協(xié)助乙方提供了項目融資所必需的政府文件，且獲得了乙方正式書面的融資交割文件？確認項目公司是否?？顚Ｓ茫浚?296監(jiān)管要點58：確認乙方履約保函是否已經(jīng)及時足額提交？且該提交的履約保函是否“見索即付”？若提取了保函，是否履行了合適的程序，且確認乙方是否及時予以補足？ 305監(jiān)管要點59：確認項目公司是否有完整的組織架構(gòu)，各崗位人員均已實際到位履職？確認項目公司是否有經(jīng)過董事會正式批準(zhǔn)的管理制度和管理體系，并遵照執(zhí)行？ 308監(jiān)管要點60：是否及時批準(zhǔn)了《施工總承包合同》等重大協(xié)議的簽訂？保留相應(yīng)審核記錄、招采記錄，簽訂后應(yīng)保留一份合同原件備案。 310監(jiān)管要點61：確認乙方是否已經(jīng)簽訂保修證書，并遵照執(zhí)行？ 312監(jiān)管要點62：確認項目公司是否按照約定購買相應(yīng)保險？ 313監(jiān)管要點63：確認項目公司是否已經(jīng)按照規(guī)定履行并獲得了施工許可證及其他項目實施應(yīng)必須具備的合法合規(guī)性手續(xù)？若涉及前期手續(xù)法人不一致的，確認是否已及時配合乙方辦理法人轉(zhuǎn)移手續(xù)？ 315監(jiān)管要點64：確認對項目公司的財務(wù)監(jiān)管是否到位？ 319監(jiān)管要點65：確認前期征地拆遷工作是否及時完成，是否符合項目推進進度要求？ 321監(jiān)管要點66：確認項目公司是否已經(jīng)獲得項目所需的公用設(shè)施條件？必要時，可以給予充分和必要的協(xié)助。 323監(jiān)管要點67：確認項目公司是否按合同約定支付項目前期費用？若發(fā)生違約情形，是否按照合同約定提取履約保函？ 325監(jiān)管要點68：確認項目材料、設(shè)備檢測是否全部合格？（監(jiān)理必須跟蹤取樣，并確認各程序合規(guī)）若不合格，要求項目公司整改完成并報備確認，各項工作應(yīng)完整關(guān)閉。 328監(jiān)管要點69：確認乙方是否按照合同約定支付各類款項，是否及時支付農(nóng)民工工資？ 330監(jiān)管要點70：確認PPP項目建設(shè)期是否按照合同約定履約？若有工期變化，是否按照約定履行了批準(zhǔn)手續(xù)？確認是否存在實施機構(gòu)原因?qū)е碌慕ㄔO(shè)期延誤，若有，應(yīng)批準(zhǔn)乙方的順延建設(shè)期要求。 332監(jiān)管要點71：常態(tài)化監(jiān)管投資是否超出批復(fù)概算？投資控制上限31．65億元，若要超出，必須履行完成相應(yīng)正式批準(zhǔn)手續(xù)，以避免行政后果。 336監(jiān)管要點72：關(guān)于工程變更，是否按照規(guī)定執(zhí)行相應(yīng)批準(zhǔn)程序？ 338監(jiān)管要點73：確認項目公司的各項采購程序是否合規(guī)？ 347監(jiān)管要點74：要求項目公司及時提交《項目公司經(jīng)營管理大綱》（包括經(jīng)營方案、建設(shè)方案、運營方案等，包含一級控制進度計劃）、年度建設(shè)進度計劃、采購計劃、資金計劃等，作為年度監(jiān)管的重要依據(jù)。要求項目公司按期提交固定格式的《項目公司經(jīng)營管理月報》（包括三會工作情況、財務(wù)資金情況、工程投資情況、工程建設(shè)進度安全質(zhì)量環(huán)保情況、項目運營情況等）、《項目公司經(jīng)營管理年報》、會計師事務(wù)所出具的財務(wù)年報等。要求定期召開周例會或月例會，施工總承包單位、監(jiān)理單位、跟蹤審計單位、項目公司、實施機構(gòu)等共同參加，聽取各方工作匯報，并及時落實、處理問題。以上確認定期執(zhí)行，并存檔備案。 350監(jiān)管要點75：確認乙方股權(quán)變更是否按照規(guī)定執(zhí)行？ 354監(jiān)管要點76：是否已經(jīng)協(xié)助項目公司獲得許可的稅收和其他優(yōu)惠？ 357監(jiān)管要點77：專項資金是否已經(jīng)按照規(guī)定及時、足額撥付？專項資金的使用是否按照《專項資金使用管理辦法》專款專用？ 359監(jiān)管要點78：確認項目是否存在需要簽訂補充協(xié)議的情形？若有，確認雙方是否已經(jīng)簽訂補充協(xié)議或變更協(xié)議？且該協(xié)議已經(jīng)通過同級人民政府書面批準(zhǔn)？ 365監(jiān)管要點79：確認項目是否交工驗收通過、竣工驗收通過？ 367監(jiān)管要點80：最終投資的認定方法是否合適？ 369監(jiān)管要點81：確認項目公司是否存在視為放棄或嚴(yán)重違約情形？若有該等情形發(fā)生，實施機構(gòu)是否及時介入？是否按照合同約定追求其違約責(zé)任？ 371監(jiān)管要點82：確認項目是否需要提前終止？若提前終止，確認是否按約處理？ 375監(jiān)管要點83：確認項目是否存在雙方不能達成一致的爭議問題？若有，應(yīng)根據(jù)合同約定及時處理，不得影響項目穩(wěn)定推進。 381監(jiān)管要點84：確認是否存在不可抗力？若有，確認是否按約處理？ 383監(jiān)管要點85：確認是否存在法律變更？若有，確認是否按約處理？ 386監(jiān)管要點86：確認本項目正式開始運營時間。 389監(jiān)管要點87：確認運營服務(wù)是否按約執(zhí)行？ 393監(jiān)管要點88：確認是否定期向政府提交年度監(jiān)督檢查報告？ 395監(jiān)管要點89：確認是否按約及時進行績效考核工作？ 396監(jiān)管要點90：確認乙方的經(jīng)營性收益，并確認是否根據(jù)合同約定及時向乙方支付相應(yīng)的可行性缺口補助？ 400監(jiān)管要點91：確認中期評估是否按約開展？ 404監(jiān)管要點92：確認是否存在觸發(fā)臨時接管的情形？ 413監(jiān)管要點93：確認項目信息是否及時披露？ 416監(jiān)管要點94：確認最終項目移交標(biāo)準(zhǔn)是否清晰？是否按約執(zhí)行？ 419后 記 430