企業(yè)內(nèi)部控制

第一章 企業(yè)內(nèi)部控制的內(nèi)涵及演進(jìn)
第一節(jié) 內(nèi)部控制的定義及內(nèi)涵
第二節(jié) 內(nèi)部控制的演進(jìn)與發(fā)展
第三節(jié) 我國內(nèi)部控制的發(fā)展
課后習(xí)題及答案
第二章 企業(yè)內(nèi)部控制基本原理
第一節(jié) 內(nèi)部控制目標(biāo)、類型和方法
第二節(jié) 內(nèi)部控制框架要素
第三節(jié) 內(nèi)部控制設(shè)計(jì)要求
課后習(xí)題及答案
第三章 企業(yè)層面內(nèi)部控制
第一節(jié) 組織架構(gòu)內(nèi)部控制
第二節(jié) 發(fā)展戰(zhàn)略內(nèi)部控制
第三節(jié) 人力資源內(nèi)部控制
第四節(jié) 社會(huì)責(zé)任內(nèi)部控制
第五節(jié) 企業(yè)文化內(nèi)部控制
第六節(jié) 內(nèi)部信息傳遞內(nèi)部控制
課后習(xí)題及答案
第四章 業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制
第一節(jié) 全面預(yù)算內(nèi)部控制
第二節(jié) 資金活動(dòng)內(nèi)部控制
第三節(jié) 資產(chǎn)管理內(nèi)部控制
第四節(jié) 采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
第五節(jié) 銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
第六節(jié) 研究與開發(fā)內(nèi)部控制
第七節(jié) 信息系統(tǒng)內(nèi)部控制
第八節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制
第九節(jié) 合同管理內(nèi)部控制
第十節(jié) 其他業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
課后習(xí)題及答案
第五章 企業(yè)內(nèi)部控制評價(jià)
第一節(jié) 內(nèi)部控制評價(jià)概述
第二節(jié) 內(nèi)部控制評價(jià)程序和方法
第三節(jié) 內(nèi)部控制評價(jià)的內(nèi)容
第四節(jié) 內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定
第五節(jié) 內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告
課后習(xí)題及答案
第六章 企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)
第一節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)概述
第二節(jié) 計(jì)劃審計(jì)工作
第三節(jié) 實(shí)施審計(jì)工作
第四節(jié) 評價(jià)控制缺陷
第五節(jié) 完成審計(jì)工作
第六節(jié) 出具審計(jì)報(bào)告
第七節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告案例
課后習(xí)題及答案
參考文獻(xiàn)