企業(yè)內部控制

第一章 企業(yè)內部控制的內涵及演進
第一節(jié) 內部控制的定義及內涵
第二節(jié) 內部控制的演進與發(fā)展
第三節(jié) 我國內部控制的發(fā)展
課后習題及答案
第二章 企業(yè)內部控制基本原理
第一節(jié) 內部控制目標、類型和方法
第二節(jié) 內部控制框架要素
第三節(jié) 內部控制設計要求
課后習題及答案
第三章 企業(yè)層面內部控制
第一節(jié) 組織架構內部控制
第二節(jié) 發(fā)展戰(zhàn)略內部控制
第三節(jié) 人力資源內部控制
第四節(jié) 社會責任內部控制
第五節(jié) 企業(yè)文化內部控制
第六節(jié) 內部信息傳遞內部控制
課后習題及答案
第四章 業(yè)務層面內部控制
第一節(jié) 全面預算內部控制
第二節(jié) 資金活動內部控制
第三節(jié) 資產管理內部控制
第四節(jié) 采購業(yè)務內部控制
第五節(jié) 銷售業(yè)務內部控制
第六節(jié) 研究與開發(fā)內部控制
第七節(jié) 信息系統(tǒng)內部控制
第八節(jié) 財務報告內部控制
第九節(jié) 合同管理內部控制
第十節(jié) 其他業(yè)務內部控制
課后習題及答案
第五章 企業(yè)內部控制評價
第一節(jié) 內部控制評價概述
第二節(jié) 內部控制評價程序和方法
第三節(jié) 內部控制評價的內容
第四節(jié) 內部控制缺陷認定
第五節(jié) 內部控制評價報告
課后習題及答案
第六章 企業(yè)內部控制審計
第一節(jié) 內部控制審計概述
第二節(jié) 計劃審計工作
第三節(jié) 實施審計工作
第四節(jié) 評價控制缺陷
第五節(jié) 完成審計工作
第六節(jié) 出具審計報告
第七節(jié) 內部控制審計報告案例
課后習題及答案
參考文獻