日本公共養(yǎng)老保險(xiǎn)

　　日本作為世界社會(huì)保障領(lǐng)域中具有代表性的發(fā)達(dá)國(guó)家之一，在養(yǎng)老保險(xiǎn)的制度設(shè)計(jì)以及改革過(guò)程中的經(jīng)驗(yàn)等方面有很多值得我國(guó)學(xué)習(xí)與借鑒的部分。本書(shū)希望向國(guó)內(nèi)讀者較為全面、詳細(xì)地介紹日本的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度（以公共養(yǎng)老保險(xiǎn)為主）的創(chuàng)立和歷史沿革，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本體系與內(nèi)容（保險(xiǎn)人、參保人、保險(xiǎn)費(fèi)的收繳、養(yǎng)老金的支付等），養(yǎng)老保險(xiǎn)的籌資方式與財(cái)政狀況，養(yǎng)老保險(xiǎn)的基金運(yùn)營(yíng)，養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)辦服務(wù)，以及公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的問(wèn)題和改革方向等內(nèi)容，希望對(duì)我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革有一定的借鑒作用。此外，為了讓讀者對(duì)日本的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度有較為全面的認(rèn)識(shí)，本書(shū)還對(duì)公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度之外的企業(yè)年金進(jìn)行了簡(jiǎn)單介紹。養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的制度設(shè)計(jì)和內(nèi)容，特別是保費(fèi)收繳及養(yǎng)老金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)等必然伴隨社會(huì)發(fā)展以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展的變化而變化。所以，作者特別注意從以下五個(gè)層面對(duì)日本的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行考察和分析：第一，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的形成、演變與改革如何應(yīng)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況的變化，特別是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的變化和勞動(dòng)雇傭體系的變化；第二，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度如何應(yīng)對(duì)人口數(shù)量，特別是人口結(jié)構(gòu)的變化；第三，伴隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的變化而變化的國(guó)家財(cái)政收支如何影響?zhàn)B老保險(xiǎn)制度的籌資和養(yǎng)老金給付水平的變化，即國(guó)家財(cái)政對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的支撐扶持作用的變化；第四，從公平性和效率性?xún)蓚€(gè)方面闡述養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的制度設(shè)計(jì)與各個(gè)時(shí)期的改革；第五，通過(guò)政治哲學(xué)的分析路徑闡述在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革過(guò)程中，政黨政治的影響以及如何與其他政策相互協(xié)調(diào)。在進(jìn)人本書(shū)的主題之前，簡(jiǎn)單解釋一下作者對(duì)于中文的“養(yǎng)老保險(xiǎn)制度”與日文的“年金制度”的理解。一般情況下，日本的“年金制度”被直接翻譯為“養(yǎng)老保險(xiǎn)制度”，但是日文的“年金制度”與中文的“養(yǎng)老保險(xiǎn)制度”在實(shí)際含義上是有所區(qū)別的。與中國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不同，日本的“年金制度”既包含為老年人提供年老后收人保障的制度體系，也有為殘疾人和參保人死亡后的遺屬提供生活（收人）保障的制度體系。前者與中國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度完全相同，可以譯為養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，而后者是中國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度所不具備的內(nèi)容，其針對(duì)人群也非老年群體，所以作者認(rèn)為不宜直譯為“養(yǎng)老保險(xiǎn)制度”。在本書(shū)中，作者對(duì)于整體的“年金制度”和適用于老年群體收入保障部分的“年金制度”使用“養(yǎng)老保險(xiǎn)制度”進(jìn)行表述；對(duì)于針對(duì)殘疾人和參保人死亡后的遺屬提供保障的部分按照日文原有稱(chēng)呼的含義，使用“殘疾津貼制度”和“遺屬津貼制度”進(jìn)行表述，希望廣大讀者給予理解。如果從商業(yè)保險(xiǎn)的角度來(lái)理解日本的公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，可以把它理解為附帶了死亡保險(xiǎn)與殘疾保險(xiǎn)的綜合養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。此外，本書(shū)中有關(guān)公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的章節(jié)中統(tǒng)一使用“養(yǎng)老保險(xiǎn)”“養(yǎng)老金”來(lái)表述，第十章的非公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度部分沿用日文的“年金”來(lái)表述。本書(shū)由以下十章構(gòu)成，簡(jiǎn)單介紹如下。第一章“日本公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度概述”，是本書(shū)的導(dǎo)論部分，著重介紹日本現(xiàn)行的公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本構(gòu)造（制度框架）和制度設(shè)計(jì)的主要特征。在突出公共養(yǎng)老金等收入是日本老年人家庭收入中的最主要部分，是老年人維持日常生活的重要依靠的同時(shí)，強(qiáng)調(diào)日本的公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度并不是單純針對(duì)于老年群體的收入保障制度，該制度還覆蓋了殘疾人以及參保人死亡后的遺屬等特征。第二章“日本公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的歷史變遷”，通過(guò)以下兩個(gè)線(xiàn)索，即社會(huì)發(fā)展過(guò)程中的經(jīng)濟(jì)狀況及財(cái)政收入的變化（從經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)到失落的三十年）以及人口結(jié)構(gòu)的變化（少子老齡化社會(huì)的到來(lái)）為主線(xiàn)，向讀者介紹在經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)的背景下創(chuàng)立的“國(guó)民皆年金”，即全民養(yǎng)老金體系的制度設(shè)計(jì)經(jīng)過(guò)，以及該體系在其后的社會(huì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化過(guò)程中的改革經(jīng)過(guò)。第三章“日本公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的體系及現(xiàn)狀”，力圖通過(guò)對(duì)參保對(duì)象、保險(xiǎn)費(fèi)征繳、養(yǎng)老金種類(lèi)、養(yǎng)老金計(jì)發(fā)條件與標(biāo)準(zhǔn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政等方面詳細(xì)介紹國(guó)民養(yǎng)老保險(xiǎn)及厚生養(yǎng)老保險(xiǎn)兩大制度的基本內(nèi)容，同時(shí)通過(guò)參保人員的基本情況、養(yǎng)老金領(lǐng)取人員的基本情況、保險(xiǎn)費(fèi)收繳與養(yǎng)老金給付等近年的相關(guān)數(shù)據(jù)，考察日本公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的參保及財(cái)政收支的現(xiàn)狀。第四章“日本公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的資金籌措方式”，通過(guò)介紹國(guó)民養(yǎng)老保險(xiǎn)和厚生養(yǎng)老保險(xiǎn)兩項(xiàng)制度的資金籌措方式、資金籌措情況等內(nèi)容，幫助讀者對(duì)日本的公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的資金籌措有一個(gè)整體的了解。在介紹過(guò)程中，我們著重強(qiáng)調(diào)以下兩點(diǎn)：（1）由于職業(yè)的不同，參保人所承擔(dān)的保險(xiǎn)費(fèi)負(fù)擔(dān)與繳費(fèi)方式有所不同；（2）國(guó)家財(cái)政對(duì)于兩項(xiàng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在支持程度與指導(dǎo)思想上有一定區(qū)別。第五章“日本公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的養(yǎng)老金給付政策”，通過(guò)分析影響制定養(yǎng)老金給付水平的主要因素，比如養(yǎng)老金計(jì)發(fā)的基本方針和理念、養(yǎng)老金計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)、養(yǎng)老金替代率、養(yǎng)老金起付年齡、對(duì)參保年限的要求等內(nèi)容，探討日本政府根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人口結(jié)構(gòu)變化協(xié)調(diào)給付水平的思路和方法，介紹日本公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中養(yǎng)老金給付政策的制度設(shè)計(jì)與制度安排。第六章“日本公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的財(cái)政狀況”，著重介紹兩大養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中的資金籌措及養(yǎng)老金發(fā)放過(guò)程中財(cái)政賬戶(hù)之間的資金流動(dòng)情況，以及公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的財(cái)政收支的現(xiàn)狀和歷史變化，并在此基礎(chǔ)上分析和介紹21世紀(jì)以來(lái)的幾次養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政評(píng)估的內(nèi)容和結(jié)果。在明確了影響公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度財(cái)政穩(wěn)定的諸多因素的基礎(chǔ)上，通過(guò)分析經(jīng)濟(jì)狀況的變化以及人口結(jié)構(gòu)的變化，指明公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的財(cái)政安定化條件。第七章“日本公共養(yǎng)老金積累基金管理運(yùn)營(yíng)”，從養(yǎng)老金積累基金運(yùn)用獨(dú)立行政法人（GPIF）的歷史沿革、運(yùn)營(yíng)理念、運(yùn)營(yíng)機(jī)制、管理體制、投資收益與策略等情況人手，對(duì)GPIF的整體投資運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行深人分析，并總結(jié)其經(jīng)驗(yàn)，以期對(duì)中國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)基金的市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)和開(kāi)放性投資管理帶來(lái)可行性的建議和啟示。第八章“日本公共養(yǎng)老金經(jīng)辦服務(wù)與管理”，主要介紹日本公共養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦的主要體系，例如，由誰(shuí)來(lái)經(jīng)辦管理、如何進(jìn)行經(jīng)辦管理和服務(wù)、由誰(shuí)來(lái)進(jìn)行評(píng)價(jià)和監(jiān)督等內(nèi)容。在梳理經(jīng)辦服務(wù)體系的基礎(chǔ)上，介紹日本經(jīng)辦管理服務(wù)的特征，并對(duì)其經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。第九章“日本公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的主要問(wèn)題與改革方向”，總結(jié)以上章節(jié)對(duì)日本公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的介紹與分析，針對(duì)“空洞化”問(wèn)題、女性養(yǎng)老金問(wèn)題、擴(kuò)大非正式職工參加厚生養(yǎng)老保險(xiǎn)的問(wèn)題、低養(yǎng)老金和無(wú)養(yǎng)老金群體的問(wèn)題、提高起付年齡的問(wèn)題、宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控機(jī)制引發(fā)的問(wèn)題以及養(yǎng)老金繳稅等方面的問(wèn)題進(jìn)行分析。希望通過(guò)迄今為止總結(jié)到的一些經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，介紹日本政府以及學(xué)者提出的各種改革思路與方向，為中國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革提出一些建設(shè)性意見(jiàn)。第十章“日本企業(yè)年金制度”，從日本企業(yè)年金的變革歷程、制度介紹、企業(yè)年金的種類(lèi)、日本企業(yè)年金制度的特征、企業(yè)年金普及對(duì)中小企業(yè)的重要性、企業(yè)年金制度的相關(guān)評(píng)價(jià)以及如何普及、擴(kuò)大企業(yè)年金的方向性建議等幾個(gè)方面，對(duì)日本企業(yè)年金制度做相關(guān)介紹。受本套叢書(shū)編委會(huì)的委托，本書(shū)由于洋和劉曉梅負(fù)責(zé)編寫(xiě)。于洋負(fù)責(zé)第一至第六章和第九章編寫(xiě)，以及全書(shū)的統(tǒng)稿工作；劉曉梅負(fù)責(zé)第七、第八、第十章編寫(xiě)。此外，周揚(yáng)、曲津漫分別參與了第七、第八章和第十章的部分編寫(xiě)工作，日本劉元昌參與了部分圖表制作工作。于洋　2021年2月

　　于洋，1971年生于中國(guó)北京市。日本城西大學(xué)副校長(zhǎng)，現(xiàn)代政策學(xué)院教授，博士生導(dǎo)師，同時(shí)兼任早稻田大學(xué)研究生院和立教大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院兼職教授。主講社會(huì)保障論、社會(huì)保障財(cái)政、社會(huì)政策、福祉經(jīng)濟(jì)學(xué)等課程。1993年外交學(xué)院畢業(yè)后赴日本留學(xué)，畢業(yè)于日本早稻田大學(xué)政治經(jīng)濟(jì)學(xué)院及早稻田大學(xué)研究生院經(jīng)濟(jì)學(xué)研究科，獲得早稻田大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)博士學(xué)位。主要社會(huì)兼職：日本國(guó)坂戸市地域福祉計(jì)畫(huà)審議會(huì)委員，坂戸市國(guó)民健康保険運(yùn)営協(xié)議會(huì)委員，坂戸市高齢者福祉及介護(hù)保険事業(yè)審議會(huì)委員。主要研究領(lǐng)域?yàn)樯鐣?huì)保障財(cái)政、社會(huì)保障制度研究、醫(yī)療經(jīng)濟(jì)學(xué)、老齡化與老齡人口社會(huì)福利等。在日本及中國(guó)主要學(xué)術(shù)期刊發(fā)表學(xué)術(shù)論文40余篇，參加撰寫(xiě)的學(xué)術(shù)性著作近20部，參與承擔(dān)日本文部科學(xué)省課題基金7項(xiàng)、個(gè)人承擔(dān)文部科學(xué)省課題基金3項(xiàng)。是在日華人中從事社會(huì)保障與社會(huì)福利研究的著名學(xué)者。