科研事業(yè)單位內部控制建設與實施指南

第一章科研事業(yè)單位內部控制概述
一、科技領域“放、管、服”改革
二、科研事業(yè)單位內部控制建設的意義
三、科研事業(yè)單位內部控制定義
四、科研事業(yè)單位內部控制建設原則
五、科研事業(yè)單位內部控制建設目標
六、科研事業(yè)單位內部控制建設過程
第二章科研事業(yè)單位風險評估
一、科研事業(yè)單位風險評估概述
二、科研事業(yè)單位風險評估程序
三、科研事業(yè)單位風險評估報告
第三章科研事業(yè)單位內部控制方法
一、科研事業(yè)單位內部控制方法概述
二、不相容崗位相互分離
三、內部授權審批控制
四、歸口管理
五、預算控制
六、資產保護控制
七、會計控制
八、單據(jù)控制
九、信息公開控制
第四章科研事業(yè)單位層面內部控制建設
一、內部控制組織架構建設
二、工作機制內部控制建設
三、關鍵崗位人員內部控制建設
四、財務體系內部控制建設
五、內部控制信息系統(tǒng)建設
第五章科研事業(yè)單位預算業(yè)務內部控制建設
一、科研事業(yè)單位預算業(yè)務概述
二、科研事業(yè)單位預算業(yè)務控制目標
三、科研事業(yè)單位預算主要流程和關鍵環(huán)節(jié)
四、科研事業(yè)單位預算業(yè)務主要風險點
五、科研事業(yè)單位預算業(yè)務內部控制措施
第六章科研事業(yè)單位收支管理內部控制建設
一、科研事業(yè)單位收支業(yè)務概述
二、科研事業(yè)單位收支業(yè)務控制目標
三、科研事業(yè)單位收支業(yè)務流程與關鍵環(huán)節(jié)
四、科研事業(yè)單位收支業(yè)務主要風險點
五、科研事業(yè)單位收支業(yè)務內部控制措施
第七章科研事業(yè)單位政府采購管理內部控制建設
一、科研事業(yè)單位政府采購業(yè)務概述
二、科研事業(yè)單位政府采購業(yè)務控制目標
三、科研事業(yè)單位政府采購業(yè)務流程與關鍵環(huán)節(jié)
四、科研事業(yè)單位政府采購業(yè)務主要風險點
五、科研事業(yè)單位政府采購業(yè)務內部控制措施
第八章科研事業(yè)單位資產管理內部控制建設
一、科研事業(yè)單位資產管理概述
二、科研事業(yè)單位資產管理控制目標
三、科研事業(yè)單位資產管理流程與關鍵環(huán)節(jié)
四、科研事業(yè)單位資產管理主要風險點
五、科研事業(yè)單位資產管理內部控制措施
第九章科研事業(yè)單位建設項目管理內部控制建設
一、科研事業(yè)單位建設項目管理概述
二、科研事業(yè)單位建設項目管理控制目標
三、科研事業(yè)單位建設項目管理流程與關鍵環(huán)節(jié)
四、科研事業(yè)單位建設項目管理主要風險點
五、科研事業(yè)單位建設項目管理內部控制措施
第十章科研事業(yè)單位合同管理內部控制建設
一、科研事業(yè)單位合同管理概述
二、科研事業(yè)單位合同管理控制目標
三、科研事業(yè)單位合同管理流程與關鍵環(huán)節(jié)
四、科研事業(yè)單位合同管理主要風險點
五、科研事業(yè)單位合同管理內部控制措施
第十一章科研事業(yè)單位科研項目管理內部控制建設
一、科研項目管理業(yè)務概述
二、科研項目管理控制目標
三、科研項目管理流程與關鍵環(huán)節(jié)
四、科研項目管理主要風險點
五、科研項目管理內部控制措施
第十二章科研事業(yè)單位內部控制監(jiān)督檢查
一、內部監(jiān)督
二、外部監(jiān)督
第十三章科研事業(yè)單位內部控制評價與內部控制報告
一、科研事業(yè)單位內部控制實施
二、科研事業(yè)單位內部控制評價
三、科研事業(yè)單位內部控制報告
四、科研事業(yè)單位內部控制運行維護
第十四章科研事業(yè)單位內部控制手冊編寫與實施
一、內部控制手冊編寫原則
二、內部控制手冊編寫要點
三、內部控制手冊編寫模板
參考文獻