企業(yè)內(nèi)部控制案例分析：全流程風險識別、防范與應對思路

第 1篇
企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境部分
第 1章 組織架構／002
1.1 中航油（新加坡）公司：按國際慣例設計的組織架構／003
1.1.1 案例導讀／003
1.1.2 問題聚焦／004
1.1.3 問題應對思路與問題解決／008
1.1.4 知識延伸／014
1.2 美的集團：戰(zhàn)略導向的組織變革／016
1.2.1 案例導讀／016
1.2.2 問題聚焦／017
1.2.3 問題應對思路與問題解決／019
1.2.4 知識延伸／023
1.3 復盤與思考／025

第 2章 發(fā)展戰(zhàn)略／027
2.1 中航油（新加坡）公司：接續(xù)發(fā)展的發(fā)展戰(zhàn)略／028
2.1.1 案例導讀／028
2.1.2 問題聚焦／029
2.1.3 問題應對思路與問題解決／030
2.1.4 知識延伸／035
2.2 大公國際：民族品牌國際化的發(fā)展戰(zhàn)略／036
2.2.1 案例導讀／037
2.2.2 問題聚焦／038
2.2.3 問題應對思路與問題解決／040
2.2.4 知識延伸／044
2.3 復盤與思考／046
第3章 人力資源／048
3.1 中航油（新加坡）公司：關鍵的高管／049
3.1.1 案例導讀／049
3.1.2 問題聚焦／050
3.1.3 問題應對思路與問題解決／052
3.1.4 知識延伸／056
3.2 阿里巴巴：找到合適的員工／057
3.2.1 案例導讀／057
3.2.2 問題聚焦／058
3.2.3 問題應對思路與問題解決／060
3.2.4 知識延伸／063
3.3 復盤與思考／064
第4章 社會責任／065
4.1 中航油（新加坡）公司：做好自己是社會責任的第 一要務／066
4.1.1 案例導讀／066
4.1.2 問題聚焦 ／067
4.1.3 問題應對思路與問題解決／069
4.1.4 知識延伸／072
4.2 中化國際：人命大于天的安全生產(chǎn)責任／077
4.2.1 案例導讀／077
4.2.2 問題聚焦／078
4.2.3 問題應對思路與問題解決／080
4.2.4 知識延伸／083
4.3 復盤與思考／086
第5章 企業(yè)文化／088
5.1 中航油（新加坡）公司：不斷謹慎的企業(yè)文化／089
5.1.1 案例導讀／089
5.1.2 問題聚焦／090
5.1.3 問題應對思路與問題解決／092
5.1.4 知識延伸／095
5.2 德勝洋樓：簡單做人，認真做事的企業(yè)文化／097
5.2.1 案例導讀／098
5.2.2 問題聚焦／099
5.2.3 問題應對思路與問題解決／101
5.2.4 知識延伸／104
5.3 復盤與思考／107
第 2篇
企業(yè)內(nèi)部控制活動部分
第6章 資金活動／110
6.1 巨人集團：籌資失敗背后的規(guī)律／111
6.1.1 案例導讀／111
6.1.2 問題聚焦／112
6.1.3 問題應對思路與問題解決／114
6.1.4 知識延伸／119
6.2 中航油（新加坡）公司：失敗的期權交易／121
6.2.1 案例導讀／121
6.2.2 問題聚焦／122
6.2.3 問題應對思路與問題解決／124
6.2.4 知識延伸／129
6.3 復盤與思考／132
第7章 采購業(yè)務／133
7.1 中航油（新加坡）公司：生存起點的采購業(yè)務／134
7.1.1 案例導讀／134
7.1.2 問題聚焦／135
7.1.3 問題應對思路與問題解決／136
7.1.4 知識延伸／139
7.2 齊二藥：關乎生死的采購業(yè)務／140
7.2.1 案例導讀／140
7.2.2 問題聚焦／141
7.2.3 問題應對思路與問題解決／142
7.2.4 知識延伸／147
7.3 復盤與思考／150
第8章 資產(chǎn)管理／152
8.1 中航油（新加坡）公司：確保資產(chǎn)增值／153
8.1.1 案例導讀／153
8.1.2 問題聚焦／154
8.1.3 問題應對思路與問題解決／155
8.1.4 知識延伸／159
8.2 獐子島公司：逃跑的存貨／162
8.2.1 案例導讀／162
8.2.2 問題聚焦／164
8.2.3 問題應對思路與問題解決／165
8.2.4 知識延伸／169
8.3 復盤與思考／172
第3篇
企業(yè)內(nèi)部控制方法部分
第9章 財務報告／174
9.1 中航油（新加坡）公司：走向穩(wěn)健的財務報告／175
9.1.1 案例導讀／175
9.1.2 問題聚焦／176
9.1.3 問題應對思路與問題解決／178
9.1.4 知識延伸／183
9.2 康美藥業(yè)：重大虛假的財務報告／186
9.2.1 案例導讀／186
9.2.2 問題聚焦／187
9.2.3 問題應對思路與問題解決／189
9.2.4 知識延伸／194
9.3 復盤與思考／197
第 10章 信息系統(tǒng)／198
10.1 中航油（新加坡）公司：建立風險管理信息系統(tǒng)／199
10.1.1 案例導讀／199
10.1.2 問題聚焦／200
10.1.3 問題應對思路與問題解決／202
10.1.4 知識延伸／206
10.2 招商銀行:先進的北斗系統(tǒng)／210
10.2.1 案例導讀／210
10.2.2 問題聚焦／211
10.2.3 問題應對思路與問題解決／212
10.2.4 知識延伸／217
10.3 復盤與思考／220
參考文獻／221
后記／224
附錄一 COSO企業(yè)風險管理整合框架／226
附錄二 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范／229
附錄三 內(nèi)部控制相關政策文件索引目錄／240