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內(nèi)容簡介

　　作者在資本市場工作17年，本書體現(xiàn)了其豐富的實戰(zhàn)經(jīng)驗。書中全面介紹注冊制實施后上市的全流程，詳細分析了各種類型的上市方式，并涵蓋15類上市重點問題。對于上市的重點事項，包括上市的條件、流程、法規(guī)體系、審核實踐，擬上市企業(yè)如何聘任合適的中介機構(gòu)、選擇zui佳的上市時機、確定有效的上市方案、落實恰當(dāng)?shù)囊?guī)范計劃，書中都做了詳細解答。本書理論結(jié)合實際，通過大量案例，立體展現(xiàn)了上市操作的全流程，是企業(yè)董事長、財務(wù)總監(jiān)、董秘、證券事務(wù)代表、中介機構(gòu)從業(yè)人員、投資經(jīng)理、其他參與資本運作的各界人士的工具書。

作者簡介

　　注冊會計師（CPA）、英國特許公認會計師（ACCA）、保薦代表人，創(chuàng)立微信公眾號鵬拍，從業(yè)17年，先后任職于大型會計師事務(wù)所和多家知名券商，一直從事新三板掛牌、IPO上市、并購重組、股權(quán)激勵、股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)計、投融資顧問等投資銀行業(yè)務(wù)，具有豐富的資本運作實戰(zhàn)經(jīng)驗。

圖書目錄

目錄
前　言
第一章　資本市場概況1
第一節(jié)　多層次資本市場1
第二節(jié)　四板2
第三節(jié)　新三板2
第四節(jié)　北交所5
第五節(jié)　創(chuàng)業(yè)板9
第六節(jié)　科創(chuàng)板11
第七節(jié)　主板13
第八節(jié)　全面注冊制15
第九節(jié)　上市可行性論證16
第十節(jié)　上市的方式17
第二章　盡職調(diào)查20
第一節(jié)　盡職調(diào)查概述20
第二節(jié)　盡職調(diào)查的實施程序21
第三節(jié)　盡職調(diào)查的內(nèi)容27
第四節(jié)　盡職調(diào)查實務(wù)典型問題34
第三章　財務(wù)規(guī)范44
第一節(jié)　財務(wù)規(guī)范的目標(biāo)44
第二節(jié)　財務(wù)規(guī)范的相關(guān)IPO要求45
第三節(jié)　財務(wù)規(guī)范實務(wù)典型問題66
第四章　股權(quán)清晰75
第一節(jié)　股權(quán)清晰的概念與目的75
第二節(jié)　股權(quán)清晰的相關(guān)IPO要求77
第三節(jié)　股權(quán)清晰實務(wù)典型問題83
第五章　股權(quán)激勵92
第一節(jié)　股權(quán)激勵的相關(guān)概念與目的92
第二節(jié)　股權(quán)激勵方案設(shè)計94
第三節(jié)　股權(quán)激勵的會計處理100
第四節(jié)　股權(quán)激勵的稅務(wù)問題101
第五節(jié)　股權(quán)激勵的相關(guān)IPO要求102
第六節(jié)　股權(quán)激勵實務(wù)典型問題105
第六章　股權(quán)融資110
第一節(jié)　股權(quán)融資的相關(guān)概念110
第二節(jié)　投資者的類別劃分111
第三節(jié)　股權(quán)融資的操作流程113
第四節(jié)　股權(quán)融資實務(wù)典型問題116
第七章　實際控制人122
第一節(jié)　實際控制人的認定原則與目的122
第二節(jié)　實際控制人的相關(guān)概念124
第三節(jié)　實際控制人的類別劃分125
第四節(jié)　實際控制人的相關(guān)法規(guī)要求126
第五節(jié)　實際控制人實務(wù)典型問題130
第八章　獨立性134
第一節(jié)　資產(chǎn)完整性134
第二節(jié)　人員獨立性136
第三節(jié)　財務(wù)獨立性138
第四節(jié)　機構(gòu)獨立性139
第五節(jié)　業(yè)務(wù)獨立性140
第九章　勞動用工151
第一節(jié)　職工薪酬151
第二節(jié)　社會保障152
第三節(jié)　三項經(jīng)費154
第四節(jié)　勞動糾紛155
第五節(jié)　勞務(wù)派遣156
第六節(jié)　勞務(wù)外包157
第十章　土地問題160
第一節(jié)　土地的類別與權(quán)利160
第二節(jié)　土地的流轉(zhuǎn)方式162
第三節(jié)　與土地相關(guān)的財務(wù)核算與稅務(wù)問題166
第四節(jié)　土地的相關(guān)IPO要求168
第五節(jié)　與土地相關(guān)的實務(wù)典型問題170
第十一章　募投項目設(shè)計173
第一節(jié)　募投項目設(shè)計的基本原則173
第二節(jié)　募投項目設(shè)計的要點174
第三節(jié)　募投項目設(shè)計需要規(guī)避的問題178
第四節(jié)　募集資金總額與分配179
第五節(jié)　募投項目手續(xù)相關(guān)事項180
第六節(jié)　募投項目設(shè)計實務(wù)典型問題181
第十二章　股份制改造183
第一節(jié)　股份制改造的相關(guān)概念183
第二節(jié)　股改的條件185
第三節(jié)　股改的程序186
第四節(jié)　股改實務(wù)典型問題187
第十三章　上市輔導(dǎo)工作198
第一節(jié)　上市輔導(dǎo)的概念與相關(guān)法規(guī)198
第二節(jié)　輔導(dǎo)工作的目標(biāo)、分工與輔導(dǎo)對象200
第三節(jié)　輔導(dǎo)工作的內(nèi)容202
第四節(jié)　輔導(dǎo)工作的流程205
第五節(jié)　上市輔導(dǎo)工作實務(wù)典型問題209
第十四章　新三板掛牌與轉(zhuǎn)板212
第一節(jié)　新三板掛牌與轉(zhuǎn)板的概念212
第二節(jié)　新三板掛牌的流程與問題212
第三節(jié)　轉(zhuǎn)板的流程與問題214
第十五章　借殼上市219
第一節(jié)　借殼上市的相關(guān)概念與類別219
第二節(jié)　借殼上市的審核標(biāo)準(zhǔn)220
第三節(jié)　借殼上市的操作程序223
第四節(jié)　借殼上市實務(wù)典型問題224
第十六章　分拆上市231
第一節(jié)　分拆上市的相關(guān)概念231
第二節(jié)　“假”分拆232
第三節(jié)　“真”分拆233
第四節(jié)　分拆上市實務(wù)典型問題235
第十七章　中概股回歸239
第一節(jié)　中概股回歸的相關(guān)概念與類別239
第二節(jié)　中概股回歸A股240
第三節(jié)　中概股回歸港股242
第四節(jié)　中概股回歸實務(wù)典型問題243
第十八章　重點行業(yè)問題249
第一節(jié)　重點行業(yè)的選取標(biāo)準(zhǔn)249
第二節(jié)　行業(yè)資質(zhì)或登記手續(xù)250
第三節(jié)　行業(yè)特別問題254
第十九章　商業(yè)合理性270
第一節(jié)　商業(yè)合理性的概念270
第二節(jié)　主體資格的相關(guān)問題271
第三節(jié)　獨立性的相關(guān)問題274
第四節(jié)　規(guī)范運行的相關(guān)問題275
第五節(jié)　財務(wù)與會計的相關(guān)問題277
第六節(jié)　募投項目的相關(guān)問題280
第二十章　上市常見誤區(qū)281
第一節(jié)　關(guān)于資本市場281
第二節(jié)　關(guān)于上市論證284
第三節(jié)　選擇中介機構(gòu)286
第四節(jié)　上市常見誤區(qū)實務(wù)典型問題287
結(jié)語293
附錄　參考法規(guī)294