基礎設施建設項目投融資業(yè)務法律風險梳理及合規(guī)操作指引

目　錄
第一篇　基礎設施建設項目籌劃階段
第一章　項目模式概述
　第一節(jié)　政府和社會資本合作模式介紹
　　一、BOT/DBOT模式介紹
　　二、TOT模式介紹
　　三、ROT模式介紹
　　四、BOOT/TOOT模式介紹
　第二節(jié)　其他模式介紹
　　一、“F+EPC”模式
　　二、“EPC+O”模式
　　三、特許經(jīng)營、政府購買服務與PPP模式的關系
　　四、土地綜合開發(fā)的投融資模式
第二章　項目篩選
　第一節(jié)　基礎設施建設項目PPP模式的操作流程
　第二節(jié)　項目參與主體的適格性
　　一、項目發(fā)起方式介紹
　　二、社會資本方作為發(fā)起方的要求及風險
　　三、實施主體的適格性
　　四、社會資本的適格性
　第三節(jié)　擬投資項目不適宜采用PPP模式的情形
　　一、不屬于公共服務領域的風險
　　二、無運營內容的風險
　　三、項目涉及國家安全或重大公共利益不宜由社會資本承擔的風險
　　四、入庫后一年內無進展的風險
　第四節(jié)　基于財金〔2019〕10號文，規(guī)范的PPP項目應具備的條件
　　一、規(guī)范的PPP項目應具備的條件
　　二、新上政府付費項目的風險
第三章　前期立項審批
　第一節(jié)　項目審批、核準、備案機制
　　一、投資項目分類
　　二、PPP項目專項管理
　　三、PPP項目立項流程
　第二節(jié)　可行性研究報告及批復
　　一、可行性研究報告論證內容完備性風險
　　二、經(jīng)批復的可行性研究報告與后續(xù)實施方案等文件的一致性風險
　第三節(jié)　《政府投資條例》對基礎設施建設項目的影響
　　一、對基礎設施建設項目的立項影響及風險
　　二、招標前未完成初步設計并取得批復的風險
第四章　實施方案
　第一節(jié)　合作范圍
　　一、法律風險事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應對建議
　第二節(jié)　項目合作期限
　　一、法律風險事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應對建議
　第三節(jié)　項目資金
　　一、項目資本金
　　二、項目融資
　　三、《資管新規(guī)》對基金參與項目的影響
　第四節(jié)　付費機制
　　一、政府付費
　　二、使用者付費
　　三、可行性缺口補助
　　四、構成政府隱性負債的情形
　第五節(jié)　風險分配機制
　　一、法律風險事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應對建議
　第六節(jié)　項目用地
　　一、土地儲備
　　二、土地使用權
　第七節(jié)　TOT模式下存量資產移交問題
　　一、移交前評估
　　二、國有資產審批
第五章　物有所值及財政承受能力評價
　第一節(jié)　物有所值評價及財政承受能力論證的編制工作
　　一、編制內容不規(guī)范或未開展“兩評論證”的風險
　　二、評價方法和程序不合規(guī)的風險
　第二節(jié)　財政支出責任超過規(guī)定比例的風險
　　一、法律風險事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應對建議
　第三節(jié)　PPP項目與政府隱性負債
　　一、政府隱性負債
　　二、不規(guī)范PPP項目構成政府隱性負債的風險
　　三、違規(guī)安排PPP項目補貼支出的風險
第六章　項目庫
　第一節(jié)　財政部項目庫
　　一、未入庫導致不能安排財政預算的風險
　　二、不符合要求或入庫流程不合規(guī)被整改或退庫的風險
　第二節(jié)　發(fā)改委項目庫
　　一、PPP推介項目
　　二、發(fā)改委投資項目在線審批監(jiān)管平臺
　第三節(jié)　財政部項目庫與發(fā)改委項目庫的區(qū)別
　　一、政策依據(jù)
　　二、信息內容與更新
　　三、項目庫功能
　　四、未入庫的后果
第二篇　基礎設施建設項目采購階段
第一章　采購前置程序及采購方式
　第一節(jié)　資格預審
　　一、適用范圍
　　二、基本流程
　　三、未進行資格預審的風險
　第二節(jié)　公開招標
　　一、定義
　　二、適用范圍
　　三、基本流程
　　四、“PPP+EPC”模式與“兩標并一標”的操作風險
　　五、“三標并一標”的適用及風險
　第三節(jié)　邀請招標
　　一、定義
　　二、適用范圍
　　三、基本流程
　第四節(jié)　競爭性談判
　　一、定義
　　二、適用范圍
　　三、基本流程
　第五節(jié)　競爭性磋商
　　一、定義
　　二、適用范圍
　　三、基本流程
　第六節(jié)　單一來源采購
　　一、定義
　　二、適用范圍
　　三、基本流程
　第七節(jié)　采購文件的編制
　　一、采購文件中設置歧視性條款的風險
　　二、未依法定程序選擇社會資本方的風險
第二章　投標及中標后談判階段
　第一節(jié)　投標標的的設置
　　一、投資收益率
　　二、建安費下浮率
　第二節(jié)　聯(lián)合體
　　一、成員選擇
　　二、中標后母子公司工程轉包、分包問題
　第三節(jié)　采購結果確認及談判
　　一、法律風險事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應對建議
第三章　項目合同
　第一節(jié)　簽署主體及方式
　　一、政府方的簽約主體
　　二、中標社會資本的簽約主體
　　三、草簽及正式簽署
　第二節(jié)　中標社會資本與項目公司
　　一、中標社會資本與項目公司責任混同的風險
　　二、社會資本與項目公司連帶責任的風險
　第三節(jié)　合作范圍的排他性
　　一、法律風險事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應對建議
　第四節(jié)　雙方的權利義務
　　一、法律風險事件/描述
　　二、應對建議
　第五節(jié)　合作期
　　一、建設期和運營期的起算始點約定不明確的風險
　　二、未明確合作期延長處理方式的風險
　第六節(jié)　前期工作
　　一、前期工作范圍
　　二、前期工作費用
　第七節(jié)　正向移交（TOT模式下）
　　一、移交程序未明確約定風險
　　二、移交前權屬存在瑕疵風險
　第八節(jié)　土地使用權的問題
　　一、土地使用權獲取方式瑕疵風險
　　二、未明確約定土地征地拆遷費用承擔方式及限額的風險
　　三、未約定土地使用稅費及承擔方式的風險
　第九節(jié)　建設項目總投資
　　一、總投資構成約定不明風險
　　二、總投資確認方式約定不明的風險
　　三、投資超概算的處理方式及風險
　　四、運營期更新改造和大修架修約定不明的風險
　第十節(jié)　項目建設
　　一、在建工程納入PPP項目的方式和風險
　　二、報建手續(xù)
　　三、工期
　　四、工程變更
　第十一節(jié)　項目運營和維護
　　一、運營違規(guī)返包給第三方的風險
　　二、運營成本超支的風險
　　三、運營服務要求變更風險
　　四、項目運營和維護的主要風險
　第十二節(jié)　履約保函
　　一、履約保函期限不明或重復的風險
　　二、履約保函金額不合理的風險
　　三、履約保函被任意兌付的風險
　第十三節(jié)　回報機制的調整機制
　　一、法律風險事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應對建議
　第十四節(jié)　績效考核
　　一、PPP績效考核概述
　　二、考核指標設置不合理的風險
　　三、績效考核結果應用風險
　　四、政府支付事項與項目產出績效脫鉤風險
　第十五節(jié)　違約責任
　　一、法律風險事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應對建議
　第十六節(jié)　提前終止程序及補償
　　一、提前終止事由及程序
　　二、提前終止補償公式的合理性
　第十七節(jié)　資產移交（反向移交）
　　一、移交范圍不明確的風險
　　二、移交程序及標準不明確的風險
　　三、質保期約定不明的風險
　　四、稅費承擔主體約定不明的風險
　　五、反向移交時國有資產管理方面的風險
　第十八節(jié)　爭議解決方式
　　一、行政協(xié)議新規(guī)出臺前的爭議解決方式介紹
　　二、行政協(xié)議新規(guī)出臺后的影響
第四章　股東協(xié)議和公司章程
　第一節(jié)　項目公司權力決策機制
　　一、法律風險事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應對建議
　第二節(jié)　項目公司收益分配
　　一、法律風險事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應對建議
　第三節(jié)　項目公司清算
　　一、移交后項目公司清算風險
　　二、清算后資產分配約定不明的風險
第三篇　基礎設施建設項目執(zhí)行階段
第一章　項目公司
　第一節(jié)　項目公司設立
　　一、由第三方代持社會資本方股權的風險
　　二、未按時繳納資本金、以債務性資金充當資本金、虛假出資或出資
不實風險
　第二節(jié)　項目法人變更
　　一、法律風險事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應對建議
　第三節(jié)　融資交割
　　一、融資交割標的
　　二、融資交割期限
　第四節(jié)　股權變更限制
　　一、股權變更限制的系統(tǒng)性規(guī)定
　　二、股權鎖定期風險
　　三、股權轉讓未按規(guī)定履行國資審批程序的風險
第二章　監(jiān)管及績效評價
　第一節(jié)　財政部PPP項目管理庫的信息更新
　　一、法律風險事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應對建議
　第二節(jié)　發(fā)展改革主管部門對項目的后評價
　　一、項目后評價的內涵和適用
　　二、項目后評價的負責主體
　　三、項目后評價的程序
　　四、PPP項目后評價重點方面
　　五、PPP項目后評價考慮的核心問題
　第三節(jié)　績效考核的容錯機制與調整機制
　　一、績效考核的容錯機制
　　二、績效考核的調整機制
　第四節(jié)　社會資本的退出路徑
　　一、法律風險事件/描述
　　二、影響后果
　　三、應對建議
第三章　再　談　判
　第一節(jié)　再談判產生的原因
　　一、政策變化
　　二、PPP合同不完備
　　三、外部環(huán)境變化風險
　　四、PPP項目不正當報價風險
　　五、政府方導致的變更風險
　第二節(jié)　PPP項目變更及處理方式
　　一、法律風險事件/描述
　　二、涉及法律法規(guī)
第四章　項目提前終止
　第一節(jié)　中標后項目公司成立前的終止風險
　　一、法律風險事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應對建議
　第二節(jié)　項目公司成立后建設期期間的終止風險
　　一、法律風險事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應對建議
　第三節(jié)　運營期期間的終止風險
　　一、法律風險事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應對建議
附錄一　銀行放貸表單
附錄二　常用法律法規(guī)指引
　政府投資條例
　國務院關于加強固定資產投資項目資本金管理的通知
　財政部關于推進政府和社會資本合作規(guī)范發(fā)展的實施意見
　國家發(fā)展改革委關于依法依規(guī)加強PPP項目投資和建設管理的通知
　財政部關于進一步加強政府和社會資本合作（PPP）示范項目規(guī)范管理的通知
　關于規(guī)范政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺項目庫管理的通知
　關于堅決制止地方以政府購買服務名義違法違規(guī)融資的通知
　關于加強中央企業(yè)PPP業(yè)務風險管控的通知
　基礎設施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法
　財政部關于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知
參考文獻