會計信息化實訓教程

1　概述 1 \n
1.1　會計信息系統(tǒng)的構成 1 \n
　1.1.1　財務系統(tǒng) 1 \n
　1.1.2　購銷存系統(tǒng) 3 \n
　1.1.3　管理分析系統(tǒng) 3 \n
1.2　財務系統(tǒng)與業(yè)務系統(tǒng)的數(shù)據(jù)聯(lián)系 4 \n
　1.2.1　總賬管理子系統(tǒng)與其他各子系統(tǒng)之間的關系 4 \n
　1.2.2　總賬管理子系統(tǒng)與存貨核算管理子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)聯(lián)系 4 \n
1.3　案例背景資料 5 \n
2　基礎數(shù)據(jù)處理 7 \n
2.1　系統(tǒng)管理 7 \n
　2.1.1　啟動系統(tǒng)管理 7 \n
　2.1.2　操作員管理 9 \n
　2.1.3　賬套管理 10 \n
　2.1.4　系統(tǒng)啟用 19 \n
　2.1.5　操作員權限管理 21 \n
2.2　賬套基礎數(shù)據(jù)設置 23 \n
　2.2.1　啟用并注冊賬套 23 \n
　2.2.2　機構設置 24 \n
　2.2.3　往來單位設置 27 \n
　2.2.4　存貨設置 31 \n
　2.2.5　收付結(jié)算設置u56256 .? 34 \n
　2.2.6　購銷存設置 37 \n
　2.2.7　財務信息設置 41 \n
2.3　工資設置 51 \n
　2.3.1　啟用工資模塊 51 \n
　2.3.2　增加工資類別 53 \n
2.3.3　設置銀行名稱 55 \n
　2.3.4　人員類別設置 56 \n
　2.3.5　工資項目設置 57 \n
　2.3.6　建立人員檔案 59 \n
　2.3.7　工資公式設置 62 \n
　2.3.8　設置工資類別主管 64 \n
2.4　固定資產(chǎn)模塊設置 65 \n
　2.4.1　啟用固定資產(chǎn)模塊 65 \n
　2.4.2　部門對應折舊科目設置 70 \n
　2.4.3　資產(chǎn)類別設置 72 \n
　2.4.4　原始卡片錄入 73 \n
　2.4.5　增減方式設置 76 \n
　2.4.6　使用狀況設置 77 \n
　2.4.7　折舊方法設置 77 \n
2.5　購銷存模塊設置 78 \n
　2.5.1　采購模塊期初設置 78 \n
　2.5.2　銷售管理模塊期初設置 82 \n
　2.5.3　庫存管理模塊期初設置 85 \n
　2.5.4　核算管理模塊期初設置 87 \n
2.6　總賬模塊設置 92 \n
　2.6.1　總賬模塊啟用參數(shù) 92 \n
　2.6.2　錄入期初余額 92 \n
3　日常業(yè)務處理 96 \n
3.1　月初回沖業(yè)務處理 96 \n
3.2　預收賬款業(yè)務處理 98 \n
3.3　預借差旅費業(yè)務處理 101 \n
3.4　應付款壞賬業(yè)務處理 102 \n
3.5　提取備用金業(yè)務處理 105 \n
3.6　票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務處理 107 \n
3.7　部分暫估調(diào)整業(yè)務處理(一) 108 \n
3.8　發(fā)放工資業(yè)務處理 113 \n
3.9　購買辦公用品業(yè)務處理 114 \n
3.10　預收沖應收業(yè)務處理 116 \n
3.11　短期借款業(yè)務處理 123 \n
3.12　報銷差旅費業(yè)務處理 124 \n
3.13　上交社保和公積金業(yè)務處理 127 \n
3.14　上交個人所得稅業(yè)務處理 129 \n
3.15　繳納增值稅和企業(yè)所得稅業(yè)務處理 130 \n
3.16　繳納城建稅和教育費附加業(yè)務處理 132 \n
3.17　運費發(fā)票未到業(yè)務處理 133 \n
3.18　支付電費業(yè)務處理 140 \n
3.19　分配電費業(yè)務處理 142 \n
3.20　部分暫估調(diào)整業(yè)務處理(二) 143 \n
3.21　無訂單銷售產(chǎn)品業(yè)務處理 150 \n
3.22　采購現(xiàn)結(jié)業(yè)務處理 156 \n
3.23　信用卡支付業(yè)務處理 163 \n
3.24　加工單領料業(yè)務處理(一) 165 \n
3.25　運費發(fā)票業(yè)務處理 171 \n
3.26　預收訂金業(yè)務處理 178 \n
3.27　支付廣告費業(yè)務處理 181 \n
3.28　加工生產(chǎn)產(chǎn)品業(yè)務處理(二) 183 \n
3.29　接受投資業(yè)務處理 189 \n
3.30　銷售退回現(xiàn)結(jié)業(yè)務處理 191 \n
3.31　職工培訓費業(yè)務處理 196 \n
3.32　紅票對沖及收款業(yè)務處理 198 \n
3.33　購買固定資產(chǎn)業(yè)務處理 206 \n
3.34　購買無形資產(chǎn)業(yè)務處理 209 \n
3.35　固定資產(chǎn)計提折舊業(yè)務處理 211 \n
3.36　采購退回業(yè)務處理 213 \n
3.37　預付貨款業(yè)務處理 221 \n
3.38　固定資產(chǎn)報廢業(yè)務處理 224 \n
3.39　支付清理費用業(yè)務處理 228 \n
3.40　銷售贈送業(yè)務處理 229 \n
3.41　采購訂單業(yè)務處理 236 \n
3.42　收回貨款合并業(yè)務處理 240 \n
3.43　收到賠償業(yè)務處理 243 \n
3.44　固定資產(chǎn)清理核算 245 \n
3.45　計提工資業(yè)務處理 245 \n
3.46　計提社會保險和住房公積金業(yè)務處理 256 \n
3.47　材料驗收入庫業(yè)務處理 265 \n
3.48　現(xiàn)金盤點業(yè)務處理 271 \n
3.49　無形資產(chǎn)出租業(yè)務處理 273 \n
3.50　無形資產(chǎn)攤銷業(yè)務處理 275 \n
3.51　自定義結(jié)轉(zhuǎn)制造費用 276 \n
3.52　產(chǎn)成品入庫 280 \n
3.53　銷售包裝箱業(yè)務處理 287 \n
3.54　采購發(fā)票業(yè)務處理 294 \n
3.55　合理損耗與非合理損耗業(yè)務處理 297 \n
3.56　紅字發(fā)票及預付沖應付 303 \n
3.57　庫存現(xiàn)金盤點處理 307 \n
3.58　存貨盤點 309 \n
3.59　材料盤點處理 314 \n
3.60　計提本月借款利息 315 \n
3.61　計提本月增值稅 317 \n
3.62　計提本月城建稅和教育費附加 318 \n
3.63　結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 319 \n
3.64　結(jié)轉(zhuǎn)期間損益(生成一張憑證) 324 \n
3.65　出納簽字、憑證審核及記賬操作 326 \n
3.66　各系統(tǒng)結(jié)賬 330 \n
4　報表編制 335 \n