具體而言，你名下的銀行存款和證券投資可以歸入金融資產(chǎn)，你住的房子、開的車、戴的珠寶可以歸入實物資產(chǎn)，這兩者均可算做有形資產(chǎn)，而你本人是你最大的資產(chǎn)--人力資產(chǎn)。最后一條是很多人--尤其是女性，沒有意識到的。
　　
　　人力資產(chǎn)主要指你的掙錢能力，也就是憑你的個人能力未來收入能達(dá)到什么樣的水平。一般來講，這跟你的職業(yè)相關(guān)性最大，另外，你的天生條件（例如容貌外表、智力水平、個性脾氣等）、你后天的努力和你的人際關(guān)系網(wǎng)絡(luò)（包括你所有的家庭及社會關(guān)系）也都對你的掙錢能力有舉足輕重的影響。人力資產(chǎn)是最難定量的資產(chǎn)，因為它的價值是在未來實現(xiàn)的 。對絕大多數(shù)人來說，人力資產(chǎn)是能夠帶來最高收入的資產(chǎn)。很不幸的是，絕大部分的人都把注意力放在金融資產(chǎn)和實物資產(chǎn)這些有形資產(chǎn)上，卻忽視培養(yǎng)自己的人力資產(chǎn)。一般來講，在你剛剛踏入社會時，你的人力資產(chǎn)開始積聚，但是創(chuàng)收較低，主要成分是預(yù)期未來價值。你的人力資產(chǎn)創(chuàng)收的“高峰期”大概在“人到中年”時段，但是那時人力資產(chǎn)的預(yù)期未來價值就要開始走下坡路了（詳見本書第四章以及第九章）。
　　
　　與此同時，你的負(fù)債包括債務(wù)和責(zé)任。你從銀行貸了款買房買車，每月的還款就是你的債務(wù)。你用信用卡劃賬，你就欠銀行債務(wù)。前者你可以分好幾年還清，后者你得每月還清。而你的責(zé)任（有時候在你心目中以“目標(biāo)”的形式出現(xiàn)），例如子女上大學(xué)的學(xué)費、孝敬父母盡養(yǎng)老義務(wù)、醫(yī)療費用等（另外還該算上“天有不測之風(fēng)云”，也就是2008年全球金融危機催生的流行名詞“黑天鵝”），由于它們是潛在的、未來的事項，在當(dāng)前沒有直接要求你付出財力精力，“眼不見為凈”，所以經(jīng)常被忽視甚至壓根不被納入視野。
　　
　　至于個人生活方式也被列入負(fù)債就不難理解了。你是否經(jīng)常在餐館吃飯而不怎么在家開伙？你是否每年雷打不動到國外旅游？你是否養(yǎng)成定期美容習(xí)慣？你是否很享受每天一杯星巴克咖啡……所有這些體現(xiàn)你對生活質(zhì)量的追求、已經(jīng)成為你日常生活一部分的活動都需要持續(xù)的現(xiàn)金支出，和你住著房子要還房貸性質(zhì)相同。特別是當(dāng)你退休后，沒有固定工資進賬，這些生活習(xí)慣支出的負(fù)擔(dān)就更加凸顯。
　　
　　我們可以從這張資產(chǎn)負(fù)債表上得到什么啟發(fā)呢？
　　
　　第一，財富  ≠（金融資產(chǎn) 實物資產(chǎn)）。如果你聽說“某某很有錢”，那只能說明某某擁有一定數(shù)量的有形資產(chǎn)而已。同樣，你也不用因為存款數(shù)字達(dá)到N位而沾沾自喜，或者因為住不上豪宅、開不上靚車而自慚形穢。財富還應(yīng)該包括那些不能全部用數(shù)字來概括的東西。
　　
　　第二，人力資產(chǎn)（無形資產(chǎn)）和未來責(zé)任這兩個影響財富的重要因素因人而異，因時而變，所以財富嚴(yán)格地講沒有可比性。你需要向自己的目標(biāo)看齊，沒有必要和周圍的人相比?！皞€人資產(chǎn)負(fù)債表”的質(zhì)量也在很大程度上取決于這兩個因素。
　　
　　第三，資產(chǎn)、負(fù)債和財富都是動態(tài)的。做資產(chǎn)負(fù)債表就像按快門，給你的財富來個快照。這上面的每個項目都在不斷變化。財富在資產(chǎn)和負(fù)債的此消彼長之間變動，變好變壞取決于你如何管理資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面。好比行船劃槳，如果只在一側(cè)用力，船無法前進，頂多只能原地打轉(zhuǎn)，搞得不好還會翻船。應(yīng)該定期重審更新自己的資產(chǎn)負(fù)債表，把自己生活中的變化及時融入其中，不打無準(zhǔn)備之仗！
　　
　　第四，資產(chǎn)負(fù)債表上的項目沒有好壞之分。資產(chǎn)并不是越多越好，因為各項資產(chǎn)的特性不一，金融資產(chǎn)受市場短期影響大；實物資產(chǎn)不像股票那樣忽上忽下然而卻流動性不高；人力資產(chǎn)很大程度上取決于你自身的天賦加努力，但是投入產(chǎn)出的時間跨度較長。關(guān)鍵是建立合適的資產(chǎn)分布比例。
　　
　　第五，同樣，負(fù)債也不一定越少越好。你的實際債務(wù)成本并不就是銀行收取的利率。例如，在高通貨膨脹的環(huán)境下，擔(dān)負(fù)長期固定利率房貸的房奴就可能成為將軍，因為通貨膨脹把實際債務(wù)負(fù)擔(dān)貶值了。還有，謹(jǐn)慎利用財務(wù)杠桿可以放大回報。關(guān)鍵是控制風(fēng)險，不被生活的突襲搞得措手不及。
　　
　　對于女性而言，因為歷史，因為傳統(tǒng)，因為基因，女性在很多方面處于劣勢，因此人力資產(chǎn)就顯得尤為重要。生活中很多成功、聰明的女性，她們不一定具有資產(chǎn)負(fù)債表的概念，但是她們的行動非常符合這樣的思維。她們懂得生活的藝術(shù)、愛護自己、投資于自己，珍重愛情、友情、親情，善于巧借東風(fēng)，樂于協(xié)作共商，完美結(jié)合內(nèi)在和外在的個人魅力。這樣的女性不僅擁有高智商，更擁有高“財商”，是真正有內(nèi)涵的“財女”。