銀行存款的交接就只是數(shù)字的核對了，小王把銀行存款日記賬交給我，也和現(xiàn)金日記賬一樣結出了余額，蓋上自己的章，畫了一條通欄的單紅線。

賬面數(shù)與實際數(shù)的核對就是余額數(shù)與銀行存款對賬單的核對，可以看到，一開始的銀行賬與銀行的實存數(shù)還是有不小的差距，但小王做了一張銀行存款余額調節(jié)表，看到經(jīng)過加加減減最后兩個數(shù)字就一致了，我還是很佩服她的，這部分還需要和銀行的對賬單進行核對，一筆筆地核對后再挑出只在賬上或是只在銀行對賬單上出現(xiàn)的數(shù)字，然后進行調節(jié)計算，好在有薛姐幫我，這部分的核對還算順利。

另外，小王還交給我兩張未到期的承兌匯票，并配了這兩張匯票相關事項的說明，對方單位、到期日、注意事項都寫得很清楚。

空白的銀行支票都登記了號碼一并移交。

小王還負責著固定資產(chǎn)明細賬，這部分比較簡單，登記好購入日期、金額、存放處地點、每月折舊數(shù)，只要沒有其他變動，每個月登記一下折舊就好了。

會計憑證方面，小王把已做了的會計憑證都登賬了，所以只是交給我空白的收付款憑證，我只要注意號碼的連續(xù)就可以了。

再有就是保險柜的鑰匙、保險柜的密碼、財務室大門的鑰匙、 財務專用章，還有一盒會計科目章，平常所用的文具、驗鈔器、計算器等等，我就照單全收吧。

聽著活兒不太多，我還以為會很快完成，但這些雜七雜八的活兒全部干下來用了將近一天的時間。

形成的文字記錄

交接完畢后，小王、我還有監(jiān)交人薛姐，都在移交清冊上簽了名。移交清冊一般一式三份，我和小王各執(zhí)一份，另一份存檔。

以下就是那份文檔內容：

出納工作交接記錄

201×年06月10日×××公司出納工作交接，交接明細如下：

一、會計賬簿：現(xiàn)金日記賬一本(至201×年06月09日止，現(xiàn)金余額為9 526.28元)

附：庫存現(xiàn)金-盤點表(表2-2)

201×年06月09日庫存現(xiàn)金共計人民幣玖仟伍佰貳拾陸元貳角捌分(￥9 526.28)。